Pátek 3. července 2020, svátek má Radomír
  • schránka
  • Přihlásit Můj účet
  • Pátek 3. července 2020 Radomír

Klasická nemocenská se OSVČ nevyplatí. Výhodnější je komerční pojistka

aktualizováno 
Nemocenské pojištění mají podnikatelé dobrovolné a většina jich této možnosti nevyužívá. Není to totiž moc výhodné. Prvních 14 dnů nemoci nedostanou stejně nic a ani potom to není žádná vysoká částka.

Pro živnostníky je finančně výhodnější zvolit nemocenské, případně životní pojištění od komerčních pojišťoven. Ilustrační snímek | foto: Profimedia.cz

Ještě před deseti lety si nemocenské pojištění platilo téměř 440 tisíc podnikatelů, v roce 2010 jich byla sotva třetina a poslední údaje Ministerstva práce a sociálních věcí hovoří o necelých stech tisících. Pro živnostníky je totiž finančně mnohem výhodnější zvolit nemocenské pojištění od komerčních pojišťoven, případně uzavřít životní pojištění.

"Nabídka komerčních pojišťoven je podle mého názoru variabilnější a praktičtější. Nemocenské od státu dostane zaměstnanec i OSVČ až od patnáctého dne nemoci. Zatímco zaměstnanci platí za prvních 14 dní náhradu mzdy zaměstnavatel, OSVČ nedostane nic," upozorňuje daňová poradkyně Blanka Štarmanová ze společnosti TaxVision.

Nemocenská se počítá podle výše příjmů

Výši nemocenského pojištění si živnostník nemůže zvolit, odpovídá placeným zálohám na sociální pojištění. Zálohy na sociální pojištění je možné libovolně zvyšovat, a tím platit i podstatnější částky za nemocenské. "Navýšit si pouze nemocenské pojištění bez sociálního však není možné. V takovém případě by jen vznikl přeplatek na nemocenském pojištění," upozorňuje Blanka Štarmanová.

Příklad: Zaměstnanec s měsíční mzdou 30 tisíc korun hrubého dostane náhradu mzdy od zaměstnavatele a od 15. dne nemoci každý kalendářní den 512 korun, což odpovídá celkové měsíční částce kolem 15 tisíc korun. Aby měla OSVČ obdobnou nemocenskou, musela by na nemocenské pojištění platit 690 korun měsíčně, což zároveň znamená povinnost platit zálohy na sociální pojištění ve výši 8 760 korun, celkem tedy 9 450 korun měsíčně.

"Myslím, že za roční částku 113 400 korun by v komerčních pojišťovnách dostal podnikatel nadstandardní pojištění přímo na míru," říká Blanka Štarmanová.

Nejde přitom o žádné znevýhodnění pro OSVČ. Takto určené pojistné přesně odpovídá částce, kterou platí na sociální pojištění zaměstnanec a zaměstnavatel z platu 30 tisíc korun. Ovšem podnikatel, který měsíčně fakturuje 30 tisíc a nemá žádné další výdaje, si uplatní výdaje paušálem a vyjde mu povinnost platit pouze minimální zálohy na sociální pojištění včetně nemocenské.

"Živnostník, který si platí minimální nemocenské pojistné 115 korun měsíčně, dostane od 15. dne nemoci každý den 89 korun. Aby se mu vrátila částka, kterou vydal na pojištění za rok, musel by stonat alespoň měsíc. A to si může dovolit jen málokterý živnostník," míní Blanka Štarmanová.

Nemocenské se proto vyplatí jen u dlouhodobých nemocí a hlavně u peněžité pomoci v mateřství, kterou rodič pobírá hned od prvního dne nástupu na mateřskou a v případě zaplaceného minimálního pojistného dostane 116 korun denně.

Výhodnější je pojistit se sám

Uzavřít s vybranou pojišťovnou pojištění denních dávek pro případ pracovní neschopnosti může kdokoli. Dělají to jak zaměstnanci s vyšším příjmem, protože je pro ně nemocenská  od státu příliš nízká, tak i podnikatelé.

Určíte si částku, kterou byste chtěli za každý den nemoci dostávat (od 50 do několika tisíc korun) a podle její výše se vypočítá konečná cena pojistky. Ta se však v jednotlivých institucích hodně liší. U nižších dávek pojišťovny většinou nijak neřeší výši příjmu, zajímá je však věk a konkrétní podnikatelská činnost pojištěného.

"Čím rizikovější je klient pro pojišťovnu, tím více riziko stojí a dokonce v různých pojišťovnách nemusíte patřit se svým povoláním do stejných tabulek. Člověk, který pracuje jako truhlář, je pro některou pojišťovnu druhá riziková skupina, jinde třetí a někde dokonce nepojistitelné povolání," připomíná Josef Soumar ze společnosti OVB.

Další podmínkou jsou takzvané "čekací lhůty" pojišťoven (například u Generali jsou to tři měsíce). To znamená, že pokud onemocníte v této lhůtě, pojišťovna vám nic nevyplatí. Chrání se tím před podvody.

Podobně jako nemocenskou od státu, i komerční pojišťovny vyplácejí denní dávky až po určité době nemoci (karenční doba), minimálně jsou to dva týdny. Čím delší karenční dobu si v pojištění nastavíte, tím levnější pojistné budete mít.

Příklad: Pokud by 25letá podnikatelka pracující v administrativě chtěla mít nemocenskou ve výši 15 tisíc korun za měsíc, zvolila denní dávky ve výši 500 korun a vyplácení od 15. dne nemoci, zaplatila by nyní u Generali 523 korun měsíčně. U jiných pojišťoven by se mohla v případě 1. rizikové skupiny dostat i níže.

Podle Josefa Soumara je však nutné si uvědomit, že tuto variantu (plnění od 15. dne nemoci) nenabízejí všechny pojišťovny.

S životním pojištěním navíc ušetříte na daních

"Pokud se podnikatel rozhodne nemocenské pojištění simulovat životním pojištěním od soukromých pojišťoven, může si až o 12 tisíc korun ročně snížit základ daně," upozorňuje daňová poradkyně. Slevu pak uplatní v daňovém přiznání. Výši nezdanitelné částky najde na potvrzení od pojišťovny. Slevu může využít i zaměstnanec v ročním zúčtování. Aby mohl pojistník snížení základu daně až o 12 tisíc korun uplatnit, musí splnit několik podmínek plynoucích ze zákona o dani z příjmů.

"Pojistník musí být zároveň také pojištěným. Musí se jednat o pojištění pro případ dožití, smrti nebo dožití, nebo o důchodové pojištění. Smlouva musí být uzavřena minimálně na dobu pěti let a nejdříve smí skončit v roce, kdy se pojištěný dožije 60 let. U pojistné smlouvy s pevně danou pojistnou částkou pro případ dožití s pojistnou dobou 5 až 15 let musí být sjednaná pojistná částka alespoň 40 tisíc korun, při delší pojistné době pak alespoň 70 tisíc korun," vypočítává Blanka Štarmanová.

Jednu nevýhodu to však má. Musíte vytrvat. Pokud totiž takovou smlouvu předčasně ukončíte, budete muset slevu na dani státu vrátit.

Autor:
  • Nejčtenější

Peníze zapomněla v bankomatu, poctivého nálezce odmítli v bance i na úřadě

Stát se to může každému z nás. Jsme zamyšlení, roztržití nebo nám zrovna zazvoní telefon a tak transakci u bankomatu...

Kolik kdo dnes vydělává? A jak naše mzdy ovlivní krize?

Průměrná mzda se v prvním čtvrtletí letošního roku zvýšila na 34 077 korun. Kdo na průměrnou mzdu dosáhl a kde se...

Poradna: může zaměstnavatel chtít vědět, kam pojedu na dovolenou?

S ústupem pandemie koronaviru se opět otevírají hranice. Vycestovat na dovolenou do ciziny je již možné. Nemusí to být...

Vysněná dovolená se nekonala, přesto má zaplatit 24 tisíc. Jak se bránit?

Když si objednáme zájezd u cestovní kanceláře, očekáváme, že ta se o vše postará a my nemusíme nic řešit. Jak ovšem...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Poslední benefit: outplacement. Jak vám pomůže?

Firmy, které nezvládly náročné období pandemických opatření, začínají propouštět. Jen za květen přišlo o práci 12 104...

Největší slabiny ojetých dodávek. Přinášíme přehled nejporuchovějších vozů

Premium Dodávky byly stvořeny pro práci. Najedou mnohem více kilometrů než osobní auta, a to v náročných podmínkách. Ne všechna...

Schizofrenní žena, nechtěná emigrace. Zachránila ho Nemocnice na kraji města

Premium Kde je hranice skutečné lásky? Kdy končí vztah a začíná tyranie? Ladislav Chudík na tyto otázky dlouhé roky marně...

VELKÝ TEST ZOO: přehled cen, zvířat i atrakcí. Přijeďte, pomůžete!

Premium Mají otevřeno 365 dní v roce, ať praží slunce, nebo se žení čerti. Na několik týdnů je zavřel až koronavirus. Chcete...

  • Další z rubriky

Přivýdělky mají limity. Kdy nemusíte platit daň z příjmu?

Jsem zaměstnanec, tak co bych řešil nějaké daně, udělá to za mne zaměstnavatel. To je sice pravda, ale jen do jisté...

Přehled daňových povinností a úlev pro vlastníky nemovitosti

Daňové povinnosti vznikají s pořízením nemovitosti či jejím prodejem. Máte je i tehdy, když byt pronajímáte sami nebo...

Je výhodnější paušál, nebo výdaje? Porovnali jsme na konkrétním příkladu

Lenka je drobná podnikatelka a právě zpracovává daňové přiznání. Má dvě možnosti – buď bude odečítat výdaje paušální,...

Daňové přiznání za rok 2019: využijte chytré interaktivní formuláře

Za rok 2019 podávají daňové přiznání nejen živnostníci, podnikatelé či umělci a další osoby samostatně výdělečně činné,...

O novém vztahu jsem svého manžela informovala, říká Světlana Witowská

Moderátorka Světlana Witowská (47) kromě konce v hlavních zpravodajských pořadech České televize řeší také nový vztah....

Výpadek systémů T-Mobilu pokračuje. Operátor přestal účtovat mobilní data

Už téměř 24 hodin nefungují T-Mobilu interní systémy. Podle operátora si náprava vyžádá desítky hodin. Problém nastal v...

Peníze zapomněla v bankomatu, poctivého nálezce odmítli v bance i na úřadě

Stát se to může každému z nás. Jsme zamyšlení, roztržití nebo nám zrovna zazvoní telefon a tak transakci u bankomatu...

Bývalá pornoherečka Mia Khalifa žádá stažení videí. Fanoušci sepsali petici

Fanoušci bývalé pornoherečky jménem Mia Khalifa (27) požadují v nové petici, aby byla z internetu stažena veškerá videa...

Na podzim může přijít katastrofa, varuje bývalý viceguvernér centrální banky

Premium Patří mezi nejtalentovanější a nejznámější ekonomy v Česku. V pouhých 32 letech se stal viceguvernérem České národní...