Životní pojištění: Šance ušetřit na daních

Nejen s penzijním připojištěním, ale také se životním pojištěním máte možnost ušetřit na daních. Daňové zvýhodnění není vázáno pouze na jednu smlouvu, ale může být čerpáno z více smluv. Vždy ale jen do stanoveného limitu 12 000 korun ročně za všechny smlouvy.

I při sjednání smlouvy v prosinci umožňuje většina pojišťoven získat maximální daňovou úsporu za celý rok. Zaplatí-li klient pojištění jednorázově, je obvykle tento vklad pro daňové účely pojišťovnou poměrně rozpočítán na celou dobu pojištění. Aby k tomu nedošlo, je nutná dohoda s pojišťovnou. Ta musí považovat prosincový vklad za mimořádné pojistné na měsíc prosinec. Obdobně u již sjednaných smluv je možné dosud zaplacené pojistné doplatit na 12 000 korun formou mimořádného vkladu za prosinec. V tomto případě pojišťovna prosincový vklad nerozpočítá na celou dobu pojištění a klient získá maximální daňovou úsporu, i když platil v průběhu roku méně než 1 000 korun měsíčně. 

Pozor! Daňové zvýhodnění se nevztahuje na všechny životní pojistky, ale pouze na životní pojištění se spořením. Mezi tato pojištění patří pojištění pro případ dožití, smrti nebo dožití a důchodové pojištění, tedy pojištění, kde se jako plnění vyplácí důchod). Pokud životní pojistku sjedná klient jen za účelem spoření a snížení základu daně, nikoliv za účelem zajištění rodiny v případě smrti, může s výhodou použít produkt, který je pouze pojištěním dožití. Daňové výhody jsou stejné a klient nemusí platit pojišťovně za krytí rizika smrti, což znamená, že při dožití dostane od pojišťovny vyšší částku než u pojištění smrti nebo dožití.

Další rady a informace na téma životní pojištění naleznete ZDE.


 
Pro uplatnění daňového odpočtu je nutné, aby pojištění splňovalo několik základních podmínek. Musí jít minimálně o pětileté pojistky, kterými je sjednána výplata pojistného plnění nejdříve v roce, v němž dosáhnete věku 60 let. Rovněž musí být pojistka sjednána ve váš prospěch. Pouze při splnění těchto podmínek máte možnost odpočítat si zaplacené pojistné od základu daně, vždy však pouze do výše 12 000 Kč ročně. Odpočítat je možné pouze pojistné za základní pojištění, nikoliv za různá připojištění, která bývají k základnímu pojištění připojena. Roční daňová úspora může dosáhnout až zhruba třetiny zaplaceného ročního pojistného (tedy až 3 840 Kč za rok). Výše daňové úspory závisí na výši zaplaceného pojistného a výši platu. Při nedodržení uvedených podmínek v případě zániku nebo dodatečné změny doby trvání pojištění, je nutné získanou daňovou úsporu dodanit.

Hrubý měsíční příjem v Kč Roční úspora na dani při měsíční částce Kč: 
300,- 400,- 500,- 600,- 700,- 800,- 900,- 1 000,
8 000 540 720 900 1 080 1 260 1 440 1 620 1 800
10 000 540 720 900 1 080 1 260 1 440 1 620 1 800
15 000 720 960 1 200 1 440 1 680 1 920 2 160 2 400
20 000 720 960 1 200 1 440 1 680 1 920 2 160 2 400
25 000 900 1 200 1 500 1 800 2 100 2 400 2 700 3 000
30 000 900 1 200 1 500 1 800 2 100 2 400 2 700 3 000
35 000 900 1 200 1 500 1 800 2 100 2 400 2 700 3 000
40 000 1 152 1 536 1 920 2 304 2 688 3 072 3 456 3 840

Poznámka: Výpočet je proveden pro daňového poplatníka, který neuplatňuje odpočty na děti, případně na manželku.

Pramen: Fincentrum

Jaké jsou Vaše zkušenosti s finančními úřady při uznávání daňového odpočtu za životní pojištění? Považujete výši daňové úspory za dostatečnou? Děkujeme za Vaše názory a zkušenosti.


Komerční prezentace:


 

Autor:
  • Nejčtenější

Podnikání střídaly chyby i ztráty. V Babicích dnes mají úspěšné České tropy

23. března 2024

Podnikatelský příběh Pavlíny Molkové začal před více než třicet lety ve Švýcarsku. „Všimli jsme si...

Vyzkoušeli jsme v testu Partners Banku. Obstála skoro na jedničku

21. března 2024

Na bankovním trhu začala v březnu fungovat nová ryze česká Partners Banka. Na startu oznámila, že...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Ignoruje vás kolega v práci? Jak poznat pasivního agresora a jak se mu bránit

25. března 2024

Očekáváte a potřebujete od kolegy spolupráci, místo toho se setkáváte jen s tím, že nedodržuje...

Pravidla pro předčasné splacení hypotéky se mění. K lepšímu, či horšímu?

22. března 2024

Stěhování, rozvod, vážná nemoc nebo jen možnost ušetřit na splátkách, to jsou důvody, proč se...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Akciové trhy i kryptoměny jsou na maximech. Ale vydrží tam?

26. března 2024

Mohlo by se zdát, že globální ekonomika jenom vzkvétá a geopolitická rizika v podobě válek a...

Nákup stavebního pozemku na úvěr a bez zástavy? Pomůže stavební spořitelna

28. března 2024

Pořízení stavebního pozemku je dobrá investice. Ať už jako startovací pozice pro děti, pro uchování...

Vyjednávací síla mladých na trhu práce roste, říká personální expertka

27. března 2024

Premium Vyhlídky absolventů jsou nadějné, říká v rozhovoru personální odbornice Jaroslava Rezlerová. Komu...

Akciové trhy i kryptoměny jsou na maximech. Ale vydrží tam?

26. března 2024

Mohlo by se zdát, že globální ekonomika jenom vzkvétá a geopolitická rizika v podobě válek a...

Ignoruje vás kolega v práci? Jak poznat pasivního agresora a jak se mu bránit

25. března 2024

Očekáváte a potřebujete od kolegy spolupráci, místo toho se setkáváte jen s tím, že nedodržuje...

Rána pro britskou monarchii. Princezna Kate má rakovinu, chodí na chemoterapii

Britská princezna z Walesu Kate (42) se léčí s rakovinou. Oznámila to sama ve videu na sociálních sítích poté, co se...

Smoljak nechtěl Sobotu v Jáchymovi. Zničil jsi nám film, řekl mu

Příběh naivního vesnického mladíka Františka, který získá v Praze díky kondiciogramu nejen pracovní místo, ale i...

Rejžo, jdu do naha! Balzerová vzpomínala na nahou scénu v Zlatých úhořích

Eliška Balzerová (74) v 7 pádech Honzy Dědka přiznala, že dodnes neví, ve který den se narodila. Kromě toho, že...

Kam pro filmy bez Ulož.to? Přinášíme další várku streamovacích služeb do TV

S vhodnou aplikací na vás mohou v televizoru na stisk tlačítka čekat tisíce filmů, seriálů nebo divadelních...

Stále víc hráčů dobrovolně opouští Survivor. Je znamením doby zhýčkanost?

Letošní ročník reality show Survivor je zatím nejkritizovanějším v celé historii soutěže. Může za to fakt, že už...