Životní pojištění: Šance ušetřit na daních

aktualizováno 
Nejen s penzijním připojištěním, ale také se životním pojištěním máte možnost ušetřit na daních. Daňové zvýhodnění není vázáno pouze na jednu smlouvu, ale může být čerpáno z více smluv. Vždy ale jen do stanoveného limitu 12 000 korun ročně za všechny smlouvy.

I při sjednání smlouvy v prosinci umožňuje většina pojišťoven získat maximální daňovou úsporu za celý rok. Zaplatí-li klient pojištění jednorázově, je obvykle tento vklad pro daňové účely pojišťovnou poměrně rozpočítán na celou dobu pojištění. Aby k tomu nedošlo, je nutná dohoda s pojišťovnou. Ta musí považovat prosincový vklad za mimořádné pojistné na měsíc prosinec. Obdobně u již sjednaných smluv je možné dosud zaplacené pojistné doplatit na 12 000 korun formou mimořádného vkladu za prosinec. V tomto případě pojišťovna prosincový vklad nerozpočítá na celou dobu pojištění a klient získá maximální daňovou úsporu, i když platil v průběhu roku méně než 1 000 korun měsíčně. 

Pozor! Daňové zvýhodnění se nevztahuje na všechny životní pojistky, ale pouze na životní pojištění se spořením. Mezi tato pojištění patří pojištění pro případ dožití, smrti nebo dožití a důchodové pojištění, tedy pojištění, kde se jako plnění vyplácí důchod). Pokud životní pojistku sjedná klient jen za účelem spoření a snížení základu daně, nikoliv za účelem zajištění rodiny v případě smrti, může s výhodou použít produkt, který je pouze pojištěním dožití. Daňové výhody jsou stejné a klient nemusí platit pojišťovně za krytí rizika smrti, což znamená, že při dožití dostane od pojišťovny vyšší částku než u pojištění smrti nebo dožití.

Další rady a informace na téma životní pojištění naleznete ZDE.


 
Pro uplatnění daňového odpočtu je nutné, aby pojištění splňovalo několik základních podmínek. Musí jít minimálně o pětileté pojistky, kterými je sjednána výplata pojistného plnění nejdříve v roce, v němž dosáhnete věku 60 let. Rovněž musí být pojistka sjednána ve váš prospěch. Pouze při splnění těchto podmínek máte možnost odpočítat si zaplacené pojistné od základu daně, vždy však pouze do výše 12 000 Kč ročně. Odpočítat je možné pouze pojistné za základní pojištění, nikoliv za různá připojištění, která bývají k základnímu pojištění připojena. Roční daňová úspora může dosáhnout až zhruba třetiny zaplaceného ročního pojistného (tedy až 3 840 Kč za rok). Výše daňové úspory závisí na výši zaplaceného pojistného a výši platu. Při nedodržení uvedených podmínek v případě zániku nebo dodatečné změny doby trvání pojištění, je nutné získanou daňovou úsporu dodanit.

Hrubý měsíční příjem v Kč Roční úspora na dani při měsíční částce Kč: 
300,- 400,- 500,- 600,- 700,- 800,- 900,- 1 000,
8 000 540 720 900 1 080 1 260 1 440 1 620 1 800
10 000 540 720 900 1 080 1 260 1 440 1 620 1 800
15 000 720 960 1 200 1 440 1 680 1 920 2 160 2 400
20 000 720 960 1 200 1 440 1 680 1 920 2 160 2 400
25 000 900 1 200 1 500 1 800 2 100 2 400 2 700 3 000
30 000 900 1 200 1 500 1 800 2 100 2 400 2 700 3 000
35 000 900 1 200 1 500 1 800 2 100 2 400 2 700 3 000
40 000 1 152 1 536 1 920 2 304 2 688 3 072 3 456 3 840

Poznámka: Výpočet je proveden pro daňového poplatníka, který neuplatňuje odpočty na děti, případně na manželku.

Pramen: Fincentrum

Jaké jsou Vaše zkušenosti s finančními úřady při uznávání daňového odpočtu za životní pojištění? Považujete výši daňové úspory za dostatečnou? Děkujeme za Vaše názory a zkušenosti.


Komerční prezentace:


 

Autor:

24. - 25. 5. proběhnou volby do Evropského parlamentu v České republice.
Celkem kandiduje 39 uskupení. S výběrem vám může pomoci volební kalkulačka.
Inventura hlasování zjistí, ke kterému současnému poslanci máte nejblíže.

Nejčtenější

Je to triko 21. století a chceme, aby ho měl každý, říká podnikatel

Pavel Hrstka (zleva), Martin Burkoň a René Němeček z chrudimské firmy CityZen

Tři inženýři a tátové od rodin. Společně podnikat začali teprve vloni. Letos vyhráli celorepublikové kolo soutěže...

Kolegyně mají dovolenou a šéf mi nařídil přesčasy. Můžu odmítnout?

ilustrační snímek

Podle statistik počet přesčasových hodin sice klesá, avšak v létě a období dovolených se asi některým z nás nevyhnou....

KOMENTÁŘ: Podílové fondy letí nahoru a „roztřesené ruce“ pláčou

ilustrační snímek

Roztřesené ruce jsou investoři, kteří se při výkyvech trhů vzdají své strategie a vrací peníze zpět do krabice od bot....

Úrokové sazby hypoték dál klesají, a to díky akčním nabídkám bank

Ilustrační snímek

Hypotéky dál zlevňují, a to už pátý měsíc. Průměrná úroková sazba poklesla z únorových 2,99 procent na červnových 2,76...

Proč vypnout o dovolené a jak si umět odpočinout, radí psycholog

Ilustrační snímek

Kdo nedokáže o dovolené vypnout a relaxovat, koleduje si o potíže. Nejen že klesne pracovní produktivita, ale vzroste...

Další z rubriky

Kolik peněz ukrojí z rozpočtu rodiny, když se živitel stane invalidou

Ilustrační snímek

Více než polovina Čechů se mylně obává, že jim invaliditu způsobí autonehoda či jiná forma závažného úrazu. Vyplývá to...

Co si ohlídat, abyste netratili, když na dovolenou vyrazíte autem

ilustrační snímek

Dopravní nehoda, ale i porucha vozu je stresovou situací. Vyřešit ji lze přesto komfortně. Stačí zavolat asistenční...

Změnit či ukončit pojistnou smlouvu není snadné, ale jde to

Ilustrační snímek

Životní pojištění kdysi uzavíral ten, kdo se chtěl pojistit a zároveň naspořit peníze. Potřeby klientů se však neustále...

3 ověřené tipy, jak si přivydělat na rodičovské dovolené

3 ověřené tipy, jak si přivydělat na rodičovské dovolené

Kurzy.cz I když se úspěšně řeší navýšení rodičovského příspěvku, některé maminky na výši rodičovské spoléhat nemohou. Mají nákla...

Advantage Consulting, s.r.o.
REFERENT ODBYTU - ČERPACÍ TECHNIKA

Advantage Consulting, s.r.o.
Jihomoravský kraj
nabízený plat: 20 000 - 27 000 Kč

Najdete na iDNES.cz