Životní pojištění: Šance ušetřit na daních

aktualizováno 
Nejen s penzijním připojištěním, ale také se životním pojištěním máte možnost ušetřit na daních. Daňové zvýhodnění není vázáno pouze na jednu smlouvu, ale může být čerpáno z více smluv. Vždy ale jen do stanoveného limitu 12 000 korun ročně za všechny smlouvy.

I při sjednání smlouvy v prosinci umožňuje většina pojišťoven získat maximální daňovou úsporu za celý rok. Zaplatí-li klient pojištění jednorázově, je obvykle tento vklad pro daňové účely pojišťovnou poměrně rozpočítán na celou dobu pojištění. Aby k tomu nedošlo, je nutná dohoda s pojišťovnou. Ta musí považovat prosincový vklad za mimořádné pojistné na měsíc prosinec. Obdobně u již sjednaných smluv je možné dosud zaplacené pojistné doplatit na 12 000 korun formou mimořádného vkladu za prosinec. V tomto případě pojišťovna prosincový vklad nerozpočítá na celou dobu pojištění a klient získá maximální daňovou úsporu, i když platil v průběhu roku méně než 1 000 korun měsíčně. 

Pozor! Daňové zvýhodnění se nevztahuje na všechny životní pojistky, ale pouze na životní pojištění se spořením. Mezi tato pojištění patří pojištění pro případ dožití, smrti nebo dožití a důchodové pojištění, tedy pojištění, kde se jako plnění vyplácí důchod). Pokud životní pojistku sjedná klient jen za účelem spoření a snížení základu daně, nikoliv za účelem zajištění rodiny v případě smrti, může s výhodou použít produkt, který je pouze pojištěním dožití. Daňové výhody jsou stejné a klient nemusí platit pojišťovně za krytí rizika smrti, což znamená, že při dožití dostane od pojišťovny vyšší částku než u pojištění smrti nebo dožití.

Další rady a informace na téma životní pojištění naleznete ZDE.


 
Pro uplatnění daňového odpočtu je nutné, aby pojištění splňovalo několik základních podmínek. Musí jít minimálně o pětileté pojistky, kterými je sjednána výplata pojistného plnění nejdříve v roce, v němž dosáhnete věku 60 let. Rovněž musí být pojistka sjednána ve váš prospěch. Pouze při splnění těchto podmínek máte možnost odpočítat si zaplacené pojistné od základu daně, vždy však pouze do výše 12 000 Kč ročně. Odpočítat je možné pouze pojistné za základní pojištění, nikoliv za různá připojištění, která bývají k základnímu pojištění připojena. Roční daňová úspora může dosáhnout až zhruba třetiny zaplaceného ročního pojistného (tedy až 3 840 Kč za rok). Výše daňové úspory závisí na výši zaplaceného pojistného a výši platu. Při nedodržení uvedených podmínek v případě zániku nebo dodatečné změny doby trvání pojištění, je nutné získanou daňovou úsporu dodanit.

Hrubý měsíční příjem v Kč Roční úspora na dani při měsíční částce Kč: 
300,- 400,- 500,- 600,- 700,- 800,- 900,- 1 000,
8 000 540 720 900 1 080 1 260 1 440 1 620 1 800
10 000 540 720 900 1 080 1 260 1 440 1 620 1 800
15 000 720 960 1 200 1 440 1 680 1 920 2 160 2 400
20 000 720 960 1 200 1 440 1 680 1 920 2 160 2 400
25 000 900 1 200 1 500 1 800 2 100 2 400 2 700 3 000
30 000 900 1 200 1 500 1 800 2 100 2 400 2 700 3 000
35 000 900 1 200 1 500 1 800 2 100 2 400 2 700 3 000
40 000 1 152 1 536 1 920 2 304 2 688 3 072 3 456 3 840

Poznámka: Výpočet je proveden pro daňového poplatníka, který neuplatňuje odpočty na děti, případně na manželku.

Pramen: Fincentrum

Jaké jsou Vaše zkušenosti s finančními úřady při uznávání daňového odpočtu za životní pojištění? Považujete výši daňové úspory za dostatečnou? Děkujeme za Vaše názory a zkušenosti.


Komerční prezentace:


 

Autor:

Daňové přiznání 2019

Do 1. dubna musí podat daňové přiznání osoby samostatně výdělečně činné, ale i zaměstnanci (více zde). Využijte interaktivní formulář pro daňové přiznání za rok 2018.

Nejčtenější

Daňové přiznání za rok 2018: využijte chytré interaktivní formuláře

Ilustrační snímek

Vyplnění daňového přiznání není pouze záležitostí živnostníků a podnikatelů, ale často jej podávají i zaměstnanci....

Na dovolené v Rakousku rozbili drahý servis. Naštěstí byli pojištění

Jako je nutné si včas rezervovat zimní dovolenou, je nutné si včas sjednat...

Se dvěma malými syny vyjeli nedávno lyžovat do Rakouska. Před odjezdem se nechali pojistit a udělali dobře. Devadesát...

Vyrábějí jedinečné výrobky z kůže. A stačí jim k tomu baťovské stroje

Brašnářství Tlustý

Ivan Petrův je vystudovaný právník a 15 let řídil softwarovou firmu. Před sedmi lety ovšem svět IT opustil a vrhl se do...

Bolavý zub mu neošetřili. Zanedbal jste prevenci, vzkázal dentista

Ilustrační snímek

Praktik, zubař a gynekolog. Ke všem těmto lékařům můžeme na preventivní prohlídku. Podle údajů pojišťoven svého práva...

Osm praktických rad, které vám pomohou zhodnotit úspory

Ilustrační snímek

Máte 100 či 500 tisíc a nevíte, jak s nimi naložit? Péče o majetek je dřina a dělat v tom chyby se nevyplácí....

Další z rubriky

Životní pojištění buď máte, nebo nemáte. Kdy se vyplatí?

Ilustrační snímek

Životní pojištění odmítáme nejčastěji se slovy, že nám se nemůže nic stát, nemáme na něj peníze, nebo nevěříme...

Sedm věcí, na které byste neměli zapomínat při pojištění auta

Ilustrační snímek

Pojištění odpovědnosti z provozu motorového vozidla, tedy takzvané povinné ručení, je nutnost. Havarijní pojištění je...

Na co si dát pozor, když pojišťujete elektroniku

Ilustrační snímek

Ve slevách se dá nakoupit nejrůznější elektronika. K výhodným nákupům obchodníci často přidávají i možnost prodloužit...

Bitcoin je podle Elona Muska lepší pro peněžní transakce než papírové peníze

Bitcoin je podle Elona Muska lepší pro peněžní transakce než papírové peníze

Kurzy.cz Shrnutí: Komentář Elon Muska na téma Bitcoin a krypto Jihokorejský fond může investovat do blockchain technolog...

Najdete na iDNES.cz