Spoříte na důchod? I to vám sníží daně

aktualizováno 
Uzavřeli jste smlouvu s pojišťovnou a chtěli byste platit nižší daně? Pokud máte sjednáno životní pojištění, je to možné. Samozřejmě je třeba splnit určité podmínky.

Stačí je dodržet a můžete se těšit, že ušetříte až 3840 korun. O celých 12 000 korun si totiž můžete snížit daňový základ a pak už záleží jen na tom, v jakém daňovém pásmu se pohybujete. Ušetřit můžete ještě jednou, to když spoříte i prostřednictvím penzijního připojištění. Daňová úleva se týká zaměstnanců i podnikatelů.

Podmínky uplatnění odpočtu

Penzijní připojištění

Všechny smlouvy penzijního připojištění jsou sjednány alespoň do 60 let věku klienta a musí trvat nejméně pět let. Tím jsou splněny podmínky k čerpání daňových úlev a může je uplatnit každý klient penzijního fondu. Protože je prvních 500 korun měsíčně již zvýhodněno státní podporou, daňová úleva se uplatňuje až u vyšších úložek. Nejvyšší odpočet od daňového základu může být 12 000 korun ročně a týká se klientů, kteří spoří 1500 korun měsíčně.

Životní pojištění

Životních pojistek jsou desítky typů, ale daňové úlevy se týkají jen některých z nich. Podobně jako u penzijního připojištění chce stát podpořit spoření na stáří. Tomu odpovídají i podmínky. V první řadě musí být pojistka sjednána alespoň do 60 let věku klienta a musí trvat minimálně pět let. Finanční poradce Tomáš Kučera uvádí příklad: „Pokud si chce klient, který si pojistku sjednává ve věku 58 let, snižovat
daňový základ, bude muset být pojištěn minimálně do 63 let.“

Pojistka s pevně sjednanou pojistnou částkou pro případ dožití má další podmínku: pojistná částka musí dosahovat určitého minima. U smluv s trváním do 15 let alespoň 40 000 korun, nad 15 let nejméně 70 000 korun. Sjednat pojistnou částku pro dožití však není u některých daňově uznatelných typů pojištění nutné, obejde se bez ní investiční či flexibilní životní pojištění. Daňové úlevy se u životních pojistek vztahují jen na platby za základní životní pojištění. Různá doplňková pojištění úrazu, pracovní neschopnosti, invalidity a podobně platí klient bez nároku na snížení daňového základu.

Například paní Dáša z Prahy platí měsíčně 1000 korun za životní pojistku, jejíž součástí je i připojištění trvalých následků úrazu a pojištění pro případ invalidity v celkové výši 360 korun. Doplňková pojištění odečte pojišťovna od celkově zaplaceného pojistného, až bude posílat potvrzení o daňově uznatelných platbách. Celkem si tedy paní Dáša sníží daňový základ o (12 měsíců x 1000 korun) – (12 měsíců x 360 korun) = 7680 korun.

Chci odpočet a nemám smlouvu...

Ušetříte i v případě, že se rozhodnete začít jednat až koncem roku. smlouvu a zaplatit roku. I to je cesta nižším daním. Lépe řečeno v listopadu. Platnost smluv životního pojištění i penzijního připojištění začíná totiž od prvního dne měsíce následujícího po podpisu smlouvy. Aby tedy smlouva platila v prosinci a vy jste
mohli zaplatit příspěvek, musíte ji sjednat už v listopadu.

U penzijního připojištění není problém zaplatit najednou, životní pojistku musí klient sjednat s roční platbou. Jestliže bude chtít příště platit třeba měsíčně, sjedná si s pojišťovnou v dalším roce změnu splátek. Platil jsem málo Kdo již smlouvu má, ale zatím na ni spoří méně peněz, může též uplatnit daňový odpočet jen v poměrné výši. Pokud by chtěl snížit daně o nejvyšší možnou částku, uspěje pouze u penzijního připojištění – tam totiž může vložit mimořádnou splátku. Buď má sjednáno přímo ve smlouvě, že peníze zaslané na konci roku se započítají jako mimořádné pojistné, nebo napíše penzijnímu fondu informaci o zaslané platbě. „Informace o mimořádné platbě není pro klienty vůbec složitá, u našeho penzijního fondu stačí, když klient pošle informaci e-mailem,“ říká mluvčí fondu Generali Veronika Hybšová.

Horší situaci mají klienti životních pojišťoven. Podle slov Jana Kábrta z České asociace pojišťoven není možné u životního pojištění mimořádné pojistné do daňového zvýhodnění započítat, je třeba zvýšit pojistné (a později případně snížit), to je však možné jen u některých typů pojistek. „Podrobnosti se klienti dozvědí v pojistných podmínkách konkrétní smlouvy,“ dodává Jan Kábrt.

Doba vhodná k uzavření povinného ručení na příští rok se blíží. Která pojišťovna by pro vás byla nejvýhodnější?

Navštivte naši speciální přílohu Povinné ručení 2006.


Autor:

24. - 25. 5. proběhnou volby do Evropského parlamentu v České republice.
Celkem kandiduje 39 uskupení. S výběrem vám může pomoci volební kalkulačka.
Inventura hlasování zjistí, ke kterému současnému poslanci máte nejblíže.

Nejčtenější

Ztratila občanku a nepřevzala si dopis. Přišla tím o dům za miliony

Ilustrační snímek

Dávno už neplatí, že nepřebíráním pošty se vyhneme nepříjemnostem. Naopak. Včasnou reakcí na úřední sdělení můžeme...

Mzdy rostou, někde raketově. Kdo dostal letos přidáno nejvíce

Ilustrační snímek

Lektorkám, jeřábníkům, manažerům hotelů a dalším profesím se od Nového roku zvedají platy o tisíce měsíčně. Zato...

Majetek musí nahlásit notáři sami dědicové. A také uvést jeho hodnotu

ilustrační snímek

Smrt blízkého člověka je asi nejtěžší záležitostí, kterou nám život přináší. Neméně těžké chvíle pak nastávají v...

Kvíz: Zvládli byste to, co vaše děti?

Soutěže se zúčastnilo více než sedmdesát tříd.

Jak jsou na tom s finanční gramotností, to si mohli školáci ověřit v celoevropské soutěži European Money Quiz. V našem...

Diplomacii opustil a začal podnikat, aby dostal od života, co chce

Jan Hebnar

Jan Hebnar říká, že lenost má v sobě každý. I on sám. Zvládl ale vystudovat tři vysoké školy, má státnici ze tří jazyků...

Další z rubriky

Pojištění domu či bytu je funkční, jen když s ním průběžně pracujete

Ilustrační snímek

Praxe ukazuje, že řada lidí v případě pojistné události tratí peníze kvůli podpojištění. Aktuálně se to týká zejména...

Zmapovali jsme, na co letos přispívají všechny zdravotní pojišťovny

Ilustrační snímek

Pokud uvažujete o změně zdravotní pojišťovny, je dobré se nejprve podívat, čím vás ta vaše hýčká a co přechodem k jiné...

Čtyři tipy, jak se finančně zabezpečit pro případ následků mrtvice

Ilustrační snímek

Mozková cévní příhoda s sebou nenese jen zdravotní potíže, ale velmi často i potíže finanční, protože člověka vyřadí z...

ČR zná jména nových europoslanců - ANO 21,2%, ODS 14,5%, Piráti 13,95%, STAN 11,...

ČR zná jména nových europoslanců - ANO 21,2%, ODS 14,5%, Piráti 13,95%, STAN 11,...

Kurzy.cz 26. května 2019 Voliči v České republice po pěti letech rozhodli o novém rozložení sil v Evropském parlamentu. Celkem 2...

Najdete na iDNES.cz