Spořením na penzi ušetříte ročně na daních až 1 800 korun

aktualizováno 
Vždy na začátku každého roku dostanete od svého penzijního fondu vyúčtování. To proto, abyste si mohli uplatnit daňové úlevy. Jejich výše záleží jen na částce, kterou si na penzi odkládáte. Daňový základ snižuje totiž úložka nad 500 korun měsíčně.
Ilustrační snímek

Ilustrační snímek | foto: Profimedia.cz

Z ročního vyúčtování penzijního fondu vyčtete, kolik jste si za uplynulý rok naspořili. Odečtěte 6 000 korun (odpovídá pětistovce spoření měsíčně, na tu dostáváte státní příspěvek, proto se tato částka do slevy nepočítá) a poznáte, o kolik si smíte daně snížit. I když vám po odečtu vyjde třeba 18 000, odečíst můžete maximálně dvanáct.

O zaplacené pojistné ale nebudete snižovat přímo daň z příjmu, neušetříte tedy 12 000, jak to hlásají některé reklamy. Vy těch 12 000 odečítáte z takzvaného daňového základu, ze kterého se teprve daň vypočítává. Daň z příjmu je patnáct procent, vyděláte tak maximálně 1 800 korun (15 procent z 12 000 korun).

Přispět může i zaměstnavatel

Až 24 tisíc korun za rok vám může přidat zaměstnavatel. Částka je společná pro penzijní připojištění a životní pojištění, ale není určeno, kolik je na co. Takže s trochou štěstí se může stát, že vám v penzijním fondu přistanou každý měsíc navíc až dva tisíce korun. Pro vás i vašeho zaměstnavatele jsou tyto peníze osvobozené od daně. Neplatíte z nich ani sociální, ani zdravotní pojištění. Zatím. V návrhu úsporných krizových opatření se počítá se změnami.

Kolik ušetříte
Měsíční platba (v korunách) Úspora za rok (v korunách)
500 0
600 180
800 540
1 000 900
1 500 a více 1 800

Milá novinka: od srpna už nesmí podnik podmiňovat poskytnutí příspěvku tím, že budete mít smlouvu s vybraným penzijním fondem. Když firma přispívá, můžete si nechat starou smlouvu a nemusíte se upisovat jiné společnosti, se kterou má váš zaměstnavatel výhodnou smlouvu či od které dostal část provize "do obálky" zpět.

Předčasný konec = ztráta

Daňové úlevy i státní příspěvek si užijete, jen pokud vydržíte platit až do 60 let (a přitom alespoň pět let, to platí pro ty, kterým už třeba 60 bylo). Pokud vypovíte smlouvu dříve, přijdete o státní příspěvky a daňovou úsporu musíte vrátit.

V praxi to probíhá tak, že v daňovém přiznání za rok, kdy jste smlouvu ukončili, uvedete jako příjem všechny částky, které jste si po léta od daní odečítali. Jestli už nevíte, kolik to bylo, penzijní fond vám sumu vyčíslí.

úspory a ztráty

Pan Jan spořil 1 000 korun měsíčně. V práci mu každý měsíc přispěli pětistovku. Měl nárok na nejvyšší státní příspěvek ve výši 150 Kč měsíčně. Každý rok si o 6 000 korun snižoval daňový základ. Po čtyřech letech se rozhodl smlouvu vypovědět. O kolik přijde?

Úspory
- vlastní vklady, příspěvky, úroky 85 425 korun
- úspora na daních 7 200 korun
Celkem, kdyby dál spořil 92 625 korun

Ztráty

- státní příspěvky a výnosy z nich - 7 732 korun
- 15% daň z výnosů a peněz od zaměstnavatele - 4 454 Kč
- pokuta za ukončení - 800 Kč
- doplatek daně - 7 200 Kč
Celkem, když smlouvu ukončí 65 690 korun
Přijde o 26 935 korun

Poznámka: pro zjednodušení počítáme, že i v minulosti měl daň 15 procent

Daňové přiznání 2019

Do 1. dubna musí podat daňové přiznání osoby samostatně výdělečně činné, ale i zaměstnanci (více zde). Využijte interaktivní formulář pro daňové přiznání za rok 2018.

Nejčtenější

Šila, kojila a spala jen pár hodin. Teď je nejúspěšnějším prodejcem

„Loni se můj obrat přiblížil jednomu milionu. Jsem ráda, že mám tolik věrných...

Na webovém portálu, kde lidé vystavují své ručně vyrobené zboží, je nejúspěšnějším prodejcem. Přestože má na kontě přes...

Vyrábějí jedinečné výrobky z kůže. A stačí jim k tomu baťovské stroje

Brašnářství Tlustý

Ivan Petrův je vystudovaný právník a 15 let řídil softwarovou firmu. Před sedmi lety ovšem svět IT opustil a vrhl se do...

Osm praktických rad, které vám pomohou zhodnotit úspory

Ilustrační snímek

Máte 100 či 500 tisíc a nevíte, jak s nimi naložit? Péče o majetek je dřina a dělat v tom chyby se nevyplácí....

Makléř inzeroval byt bez vědomí majitele, aby shrábl tučnou provizi

Ilustrační snímek

Koupit byt do osobního vlastnictví není levná záležitost a vyžaduje to mít i určitou obezřetnost. Zvlášť v případě,...

VIDEO: Byt může zapálit i lampička, modem nebo prodlužovačka

Ilustrační snímek

Požár v bytě může napáchat rozsáhlé škody. A to nejen na majetku, ale i životech. Vzniknout může z nejrůznějších...

Další z rubriky

Srazil na sjezdovce v Alpách lyžařku. Stálo to dva miliony korun

ilustrační snímek

Srážka s jiným lyžařem je podle pojišťoven poměrně častou pojistnou událostí. V alpských zemích navíc velmi drahou. V...

Zlomila si nohu v Alpách. Stálo to 355 tisíc korun

ilustrační snímek

Poranění kolenních vazů, zlomeniny končetin, zranění pánve, břicha a hlavy jsou nejčastější úrazy, které se stávají při...

Střet auta se zvěří může být drahý. Co si ohlídat, abyste netratili

Ilustrační snímek

Srážka automobilu se zvířetem je v tomto období poměrně častá autonehoda. Když se oklepete z toho, že jste ublížili...

Firma zabývající se kryptoměnami hlásí únik dat 450 000 uživatelů

Firma zabývající se kryptoměnami hlásí únik dat 450 000 uživatelů

Kurzy.cz Izraelská zprostředkovatelská společnost Coinmama, která nabízí uživatelům koupi Bitcoinu (BTC) a Ethereum (ETH) s pomo...

Najdete na iDNES.cz