Spořením na penzi ušetříte ročně na daních až 1 800 korun

aktualizováno 
Vždy na začátku každého roku dostanete od svého penzijního fondu vyúčtování. To proto, abyste si mohli uplatnit daňové úlevy. Jejich výše záleží jen na částce, kterou si na penzi odkládáte. Daňový základ snižuje totiž úložka nad 500 korun měsíčně.
Ilustrační snímek

Ilustrační snímek | foto: Profimedia.cz

Z ročního vyúčtování penzijního fondu vyčtete, kolik jste si za uplynulý rok naspořili. Odečtěte 6 000 korun (odpovídá pětistovce spoření měsíčně, na tu dostáváte státní příspěvek, proto se tato částka do slevy nepočítá) a poznáte, o kolik si smíte daně snížit. I když vám po odečtu vyjde třeba 18 000, odečíst můžete maximálně dvanáct.

O zaplacené pojistné ale nebudete snižovat přímo daň z příjmu, neušetříte tedy 12 000, jak to hlásají některé reklamy. Vy těch 12 000 odečítáte z takzvaného daňového základu, ze kterého se teprve daň vypočítává. Daň z příjmu je patnáct procent, vyděláte tak maximálně 1 800 korun (15 procent z 12 000 korun).

Přispět může i zaměstnavatel

Až 24 tisíc korun za rok vám může přidat zaměstnavatel. Částka je společná pro penzijní připojištění a životní pojištění, ale není určeno, kolik je na co. Takže s trochou štěstí se může stát, že vám v penzijním fondu přistanou každý měsíc navíc až dva tisíce korun. Pro vás i vašeho zaměstnavatele jsou tyto peníze osvobozené od daně. Neplatíte z nich ani sociální, ani zdravotní pojištění. Zatím. V návrhu úsporných krizových opatření se počítá se změnami.

Kolik ušetříte
Měsíční platba (v korunách) Úspora za rok (v korunách)
500 0
600 180
800 540
1 000 900
1 500 a více 1 800

Milá novinka: od srpna už nesmí podnik podmiňovat poskytnutí příspěvku tím, že budete mít smlouvu s vybraným penzijním fondem. Když firma přispívá, můžete si nechat starou smlouvu a nemusíte se upisovat jiné společnosti, se kterou má váš zaměstnavatel výhodnou smlouvu či od které dostal část provize "do obálky" zpět.

Předčasný konec = ztráta

Daňové úlevy i státní příspěvek si užijete, jen pokud vydržíte platit až do 60 let (a přitom alespoň pět let, to platí pro ty, kterým už třeba 60 bylo). Pokud vypovíte smlouvu dříve, přijdete o státní příspěvky a daňovou úsporu musíte vrátit.

V praxi to probíhá tak, že v daňovém přiznání za rok, kdy jste smlouvu ukončili, uvedete jako příjem všechny částky, které jste si po léta od daní odečítali. Jestli už nevíte, kolik to bylo, penzijní fond vám sumu vyčíslí.

úspory a ztráty

Pan Jan spořil 1 000 korun měsíčně. V práci mu každý měsíc přispěli pětistovku. Měl nárok na nejvyšší státní příspěvek ve výši 150 Kč měsíčně. Každý rok si o 6 000 korun snižoval daňový základ. Po čtyřech letech se rozhodl smlouvu vypovědět. O kolik přijde?

Úspory
- vlastní vklady, příspěvky, úroky 85 425 korun
- úspora na daních 7 200 korun
Celkem, kdyby dál spořil 92 625 korun

Ztráty

- státní příspěvky a výnosy z nich - 7 732 korun
- 15% daň z výnosů a peněz od zaměstnavatele - 4 454 Kč
- pokuta za ukončení - 800 Kč
- doplatek daně - 7 200 Kč
Celkem, když smlouvu ukončí 65 690 korun
Přijde o 26 935 korun

Poznámka: pro zjednodušení počítáme, že i v minulosti měl daň 15 procent

24. - 25. 5. proběhnou volby do Evropského parlamentu v České republice.
Celkem kandiduje 39 uskupení. S výběrem vám může pomoci volební kalkulačka.
Inventura hlasování zjistí, ke kterému současnému poslanci máte nejblíže.

Nejčtenější

Barefootky mají úspěch. Trh na moje zboží čekal, říká mladá podnikatelka

Linda Dedeciusová

První sukni ušila, když jí bylo teprve pět let. Před rokem Linda Dedeciusová podle svého návrhu ušila prvních sto párů...

Dědická smlouva stojí výš než závěť. Dědicům tak dává větší jistotu

ilustrační snímek

Podařilo se vám nashromáždit nějaký majetek a chtěli byste mít určitou jistotu, jak s ním bude naloženo po vaší smrti....

KOMENTÁŘ: Podílové fondy letí nahoru a „roztřesené ruce“ pláčou

ilustrační snímek

Roztřesené ruce jsou investoři, kteří se při výkyvech trhů vzdají své strategie a vrací peníze zpět do krabice od bot....

Úrokové sazby hypoték dál klesají, a to díky akčním nabídkám bank

Ilustrační snímek

Hypotéky dál zlevňují, a to už pátý měsíc. Průměrná úroková sazba poklesla z únorových 2,99 procent na červnových 2,76...

Soused pronajímá byt přes Airbnb, jeho hosté nás ruší. Jak se bránit?

ilustrační snímek

Sousedy si nevybíráme. To ovšem neznamená, že si musíme všechno nechat líbit. Co dělat, pokud je v sousedním bytě...

Další z rubriky

PŘEHLEDNĚ: Čím se nově dá vylepšit životní pojištění

Ilustrační snímek

Štíhlí nekuřáci ušetří na pojistném. Pojistit si můžete i onemocnění způsobené klíštětem, náklady na asistovanou...

Dostal v Egyptě trombózu. Stálo to přes osm set tisíc korun

ilustrační snímek

Chystáte se na zahraniční dovolenou? Pak rozhodně nezapomeňte na vhodné cestovní pojištění. Jinak si místo hezkých...

Nešťastný pád ho stál přes 200 tisíc korun. Zachránila ho pojistka

ilustrační snímek

Stane-li se jednomu z živitelů rodiny úraz či vážně onemocní, pro většinu domácností to znamená značný pokles příjmu....

Špinavé triky u spořicích účtů a investičních produktů

Špinavé triky u  spořicích účtů a investičních produktů

Kurzy.cz Marketingové materiály se jen hemží nabídkou zhodnocení vkladů 3 % - 7 % ročně. V době, kdy na běžném spořicím účtu vaš...

Advantage Consulting, s.r.o.
C++ VÝVOJÁŘ

Advantage Consulting, s.r.o.
Praha
nabízený plat: 60 000 - 95 000 Kč

Najdete na iDNES.cz