Penzijní připojištění ve víru změn

aktualizováno 
Nový zákon o penzijním připojištění přináší další změny: penzijní fondy budou nuceny přepracovat penzijní plány a jejich náklady porostou. Budou penzijní fondy ještě umožňovat jednorázový výběr úspor? Co dalšího obsahuje tento zákon?

Penzijní připojištění se státním příspěvkem, které bylo založeno zákonem č. 42/1994 Sb., oslaví v letošním roce své desáté narozeniny. Od svého uvedení prošlo nelehkým vývojem a bylo pozměněno řadou novel. Poslední právní úpravu přináší zákon č. 36/2004 Sb., který obsahuje některá harmonizační ustanovení ve vztahu k EU, zejména rozšiřuje možnosti vstupu do systému penzijního připojištění, zavádí pokuty za přestupky a jiné správní delikty, rozšiřuje investiční možnosti, a předepisuje účastníkům nová práva a povinnosti. Ačkoli novela neznevýhodňuje jednorázový výběr úspor na úkor penzí, jak tvrdí svým klientům prodejci některých multilevelových sítí, řada ustanovení se klientů penzijních fondů přece jen dotkne.

České penze i pro cizince

Desetitisíce pojistných smluv v ohrožení.
Čtěte ZDE

Dle nového zákona se účastníkem penzijního připojištění budou moci stát nejen fyzické osoby starší 18 let s trvalým pobytem na území České republiky, ale i fyzické osoby starší 18 let s bydlištěm na území jiného členského státu Evropské unie, pokud budou účastny důchodového pojištění nebo veřejného zdravotního pojištění v České republice. Účastnit se  penzijního připojištění a čerpat státní příspěvek tak budou moci např. dojíždějící pracovníci ze Slovenska či Polska. To na jedné straně povede k rozšíření klientely penzijních fondů, na straně druhé si to vyžádá další náklady. Penzijní fondy budou například vyplácet dávky i do ciziny, přičemž výměr penze bude proveden v české měně (a podle úmrtnostních tabulek ČSÚ) a směnu penze do měny daného státu provede depozitář fondu.

Do starobní penze nejdříve v 60 letech

Vybraná ustanovení nového zákona o penzijním připojištění

§ 2
"Účastníkem může být dále fyzická osoba starší 18 let s bydlištěm na území jiného členského státu Evropské unie, pokud je účastna důchodového pojištění nebo veřejného zdravotního pojištění v České republice, která uzavře s penzijním fondem smlouvu."
„V penzijním připojištění je zakázána diskriminace účastníků zejména z důvodů pohlaví, rasy, barvy pleti, jazyka, víry a náboženství, politického či jiného smýšlení, národního nebo sociálního původu, příslušnosti k národnostní nebo etnické menšině, majetku, rodu, zdravotního stavu nebo věku. Za diskriminaci z důvodu pohlaví se nepovažuje, jestliže se pro účely výpočtu výše penze použijí údaje uvedené v úmrtnostních tabulkách zvlášť pro muže a zvlášť pro ženy."
§14 
„Penzijní fond je povinen písemně informovat účastníky o změnách penzijního plánu, které se týkají nároků a dávek z penzijního připojištění.".
§17
„Účastník je povinen písemně oznámit penzijnímu fondu všechny skutečnosti, které mají význam pro trvání penzijního připojištění, a dále změnu těch skutečností, které jsou podmínkou pro splnění informační povinnosti penzijního fondu podle § 14 a 26."
§ 33
„Peněžní prostředky shromážděné penzijním fondem musí být umísťovány s odbornou péčí tak, aby byla zaručena bezpečnost, kvalita, likvidita a rentabilita skladby finančního umístění jako celku.“

Další změnou v zákoně o penzijním připojištění je vložení ustanovení, kterým se zakazuje diskriminace účastníků zejména z důvodu pohlaví, rasy, barvy pleti, jazyka, víry a náboženství apod. Za diskriminaci z důvodu pohlaví se však nepovažuje, jestliže se pro účely výpočtu výše penze použijí údaje v úmrtnostních tabulkách zvlášť pro muže a zvlášť pro ženy. Podstatné je, že se tímto zákonem ruší možnost dřívějšího vzniku nároku na starobní penzi při přiznání starobního důchodu z důchodového pojištění. Nárok na starobní penzi tak v budoucnu vznikne mužům i ženám nejdříve při dosažení věku 60 let.

Poplatky za výpis z účtu

Penzijním fondům je dána povinnost písemně informovat účastníky o změnách penzijního plánu, které se týkají nároků a dávek z penzijního připojištění. Naopak účastníkům je dána povinnost písemně oznámit penzijnímu fondu všechny skutečnosti, které mají význam pro trvání penzijního připojištění (např. trvání trvalého pobytu na území ČR), a dále změnu těch skutečností, které jsou podmínkou pro splnění informační povinnosti penzijního fondu (např. hlásit změnu adresy). Nově budou penzijní fondy za odeslání druhého a dalšího výpisu v daném roce  oprávněny požadovat na účastnících úhradu účelně vynaložených nákladů. Účtovat si jiné poplatky však penzijním fondům nebylo zatím dovoleno.

Konec garantovaných penzí

Výnos 48 % a "pojištění zdarma" Vyplatí se kombinace pojištění se zajištěným fondem? Více ZDE.

Penzijním fondům je zákonem uložena povinnost předložit změněný penzijní plán a statut do 2 měsíců ode dne nabytí účinnosti tohoto zákona. Tím je 1. duben 2004, nebo v případě některých ustanovení den, kdy vstoupí smlouva o přistoupení ČR k EU v platnost. Veškeré uvedené změny se tedy vztahují pouze na smlouvy, které budou uzavřeny po schválení změn penzijního plánu. Vedle nárůstu administrativních nákladů je pravděpodobné, že penzijní fondy využijí nutnost předložit nový penzijní plán i k dalším úpravám, a to zejména v oblasti výpočtu penzí. Tyto změny zřejmě odstartoval Allianz PF, který již v minulém měsíci změnil výpočet starobních penzí (zrušil nastavení technické úrokové míry na úrovni 3 % a zahrnul pro výpočet penzí „bezpečnostní přirážku“, resp. tzv. selekční faktory, které penzijnímu fondu umožní zohlednit odlišnosti kmene účastníků a umožní upravit úmrtnost získanou z tabulek ČSÚ), což se projeví v relativním snížení výše starobních penzí oproti penzím vypočtených dle původního plánu. 

Vývoj penzijního připojištění
Rok Právní předpis Charakteristika
1994 zák. č. 42/1994 Sb. implementace penzijního připojištění
1996 zák. č. 61/1996 Sb. zproštění zákonné povinnosti mlčenlivosti členů orgánů a zaměstnanců PF
1998 zák. č. 15/1998 Sb. změny ve výkonu státního dozoru
1999 zák. č. 170/1999 Sb. změny v produktu (zejména posílení dlouhodobosti PP) a státní podpoře
2001 zák. č. 353/2001 Sb. změny v účtování PF
2002 zák. č. 309/2002 Sb. zákaz příspěvku na PP státním zaměstnancům dle služebního zákona
2004 zák. č. 36/2004 Sb. změny v investování PF, zpřístupnění PP cizím státním příslušníkům

Ačkoliv jedním z důvodů nového zákona byla harmonizace se směrnicemi EU, skutečné změny penzijní připojištění teprve čekají. Dle Evropské směrnice patří penzijní připojištění do kategorie pojistných smluv, což má svoje důsledky i z hlediska účetnictví či státního dozoru. Právní úprava penzijního připojištění je tudíž stále v rozporu s evropským právem a další legislativní úpravy jsou tak nevyhnutelné.

Jak hodnotíte nový zákon o penzijním připojištění? Jaké další změny očekáváte v sektoru penzijních fondů? Děkujeme za názory.

 

Autor:

24. - 25. 5. proběhnou volby do Evropského parlamentu v České republice.
Celkem kandiduje 39 uskupení. S výběrem vám může pomoci volební kalkulačka.
Inventura hlasování zjistí, ke kterému současnému poslanci máte nejblíže.

Nejčtenější

Ztratila občanku a nepřevzala si dopis. Přišla tím o dům za miliony

Ilustrační snímek

Dávno už neplatí, že nepřebíráním pošty se vyhneme nepříjemnostem. Naopak. Včasnou reakcí na úřední sdělení můžeme...

Mzdy rostou, někde raketově. Kdo dostal letos přidáno nejvíce

Ilustrační snímek

Lektorkám, jeřábníkům, manažerům hotelů a dalším profesím se od Nového roku zvedají platy o tisíce měsíčně. Zato...

Odbornice: Jít do hypotéky bez jediné našetřené koruny není rozumné

Lucie Drásalová, hypoteční a úvěrová analytička Partners

Centrální banka a ministerstvo financí chystají novelu zákona, která má mladým lidem do 36 let zajistit snazší přístup...

Kvíz: Zvládli byste to, co vaše děti?

Soutěže se zúčastnilo více než sedmdesát tříd.

Jak jsou na tom s finanční gramotností, to si mohli školáci ověřit v celoevropské soutěži European Money Quiz. V našem...

Na zakázce se nedohodli, přesto mu firma účtuje tři tisíce

Ilustrační snímek

Nefungující výrobek můžete vyměnit, špatnou práci reklamovat. Co ale dělat v případě, kdy pro vás řemeslník nic...

Další z rubriky

Změnit či ukončit pojistnou smlouvu není snadné, ale jde to

Ilustrační snímek

Životní pojištění kdysi uzavíral ten, kdo se chtěl pojistit a zároveň naspořit peníze. Potřeby klientů se však neustále...

Srovnávače povinného ručení: levné nabídky najdou, čekejte však telefonát

Ilustrační snímek

Na internetu naleznete několik portálů, na kterých si můžete porovnat a případně zakoupit pojištění. A pojištění...

Čtyři tipy, jak se finančně zabezpečit pro případ následků mrtvice

Ilustrační snímek

Mozková cévní příhoda s sebou nenese jen zdravotní potíže, ale velmi často i potíže finanční, protože člověka vyřadí z...

Fakta o plánovaném navýšení rodičovského příspěvku

Fakta o plánovaném navýšení rodičovského příspěvku

Kurzy.cz Na podzim rodiče malých dětí do čtyř let dostali veřejný příslib o navýšení rodičovského příspěvku ze současných 220.00...

Najdete na iDNES.cz