Jak vydělat při odchodu z firmy maximum?

aktualizováno 
Víte, jak nejefektivněji naložit s prostředky darovanými zaměstnavatelem na vaše životní pojištění? Po odchodu od firmy nejste ochotni akceptovat stávající platby pojistného. Víte, jak se v daném případě zachovat. Rozdíly ve zdanění a poplatcích jsou mezi jednotlivými způsoby změny smlouvy dramatické.

Stále více firem dává přednost ocenění vlastních zaměstnanců ve formě příspěvků do finančních produktů před navyšováním jejich hrubé mzdy. Kvůli daňovému zvýhodnění přispívají zaměstnavatelé svým spolupracovníkům nejčastěji na penzijní připojištění a soukromé životní pojištění.

V minulém díle jsme dospěli k závěru, že v případě přerušení placení příspěvků na penzijního připojištění je z hlediska výnosnosti nejefektivnější nechat si začít vyplácet doživotní penzi ze stávajícího plánu a tu následně vložit do nově uzavřeného penzijního připojištění. Pokud ale účastník hodlá využít všechny prostředky okamžitě a nemá nárok na penzi či jednorázové plnění, nezbývá mu nic jiného než smlouvu vypovědět. (Více čtěte ZDE)

NENECHTE SI UJÍT
směr
Český energetický obr rozhazuje sítě po Evropě
Na kapitálovém trhu patří dnes akcie společnosti ČEZ mezi nejoblíbenější tituly. Jaké jsou její další vyhlídky?
masáž
Místo části platu auto
nebo mobil

Chcete vyšší plat, ale zaměstnavatel nemá z čeho brát? Zkuste to jinak: ať vám pomůže střádat na důchod, nebo dá dovolenou navíc.
Lyže
Nebojte se cestovních kanceláří
Přibližně čtvrt milionu českých turistů vyjede i letos lyžovat do Alp s tuzemskými cestovními kancelářemi. Nakolik solidně se firmy chovají k zákazníkům.

V případě životního pojištění je situace komplikovanější, neboť vedle sankcí ze strany státu (zvýšené daňové zatížení) budou podléhat změny v pojistné smlouvě i sankcím ze strany pojišťovny (storno poplatky).

Co s životním pojištění?

V následující tabulce naleznete přehled, jaké možnosti má majitel smlouvy o soukromém životním pojištění s příspěvkem zaměstnavatele, kde zaměstnavatel ani účastník nebudou pokračovat v placení pojistného. Vedle výplaty plnění, převodu prostředků na jiné životní pojištění či výpovědi je to zejména výběr prostředků formou mimořádných výběrů kapitálové hodnoty (naspořené částky).

Způsob Popis Pro koho? Zdanění Kdy?
výplata plnění

doplacení zbylého pojistného a následná výplata jednorázového plnění nebo důchodu

pro majitele SŽP, u kterých pojistná doba skončí do 1-2 let a není umožněn tzv. částečný výběr (viz dále)

zhodnocení:
15 %

nárok na plnění vznikne dnem určeným v pojistné smlouvě, jako konec pojištění; pokud je nutné šetření pojistné události, pak je plnění splatné do 15 dnů od konce tohoto šetření; jakmile není pojišťovna toto šetření schopna ukončit do 1 měsíce od pojistné události, měla by vyplatit oprávněné osobě přiměřenou zálohu

převod prostředků na jinou smlouvu

převod kapitálové hodnoty pojištění nebo odkupného na jinou smlouvu

převodu prostředků mezi pojišťovnami kromě jejich neochoty nic nebrání; v rámci pojišťovny to je obvykle možné, pouze však je-li to pro pojišťovnu výhodné

-

legislativa ani stávající podmínky tuto situaci neřeší.

redukce, změna pojistné částky (pojištění ve splaceném stavu)

pojistná ochrana je mini-
malizována, dojde obvykle k přerušení placení pojistného a následnému zhodnocování vytvořené rezervy

pro majitele SŽP, která neumožňuje částečné výběry (viz dále) a u kterých  byla vytvořena dostatečně velká kapitálová hodnota (např. pojistná doba skončí do 3-4 let.)

-

lhůta pro přijetí návrhu na redukci pojistné částky pojišťovnou je obvykle 3 měsíce; pokud změnu pojišťovna akceptuje, pak je změna účinná od 1. dne následujícího po tomto pojistném období

přerušení placení pojistného

platební prázdniny při zachování původního rozsahu pojistné ochrany; ta je hrazena z vytvořené kapitálové hodnoty

pro majitele SŽP, pro které je důležitá pojistná ochrana a kde je vytvořena dostatečně velká kapitálová hodnota pojištění; přerušení placení je dočasné

-

byl-li návrh na zastavení placení obdržen pojišťovnou do 15 dnů před koncem pojistného období, pak jsou platební prázdniny účinné od následujícího pojistného období; platební prázdniny jsou možné po vytvoření kladné rezervy pojištění, nejčastěji po 2 letech trvání pojištění

částečné výběry

plnění z životního pojištění, které nezakládá nárok na ukončení smlouvy, tzv.  předčasné dožití či mimořádné výběry

pro majitele SŽP, které umožňují částečné výběry či tzv. předčasné dožití (nejčastěji flexibilní a investiční životní pojištění) 

Zhodnocení:
15 %

lhůta pro provedení výplaty pojišťovnou se obvykle pohybuje mezi 6 až 8 týdny

výpověď

výplata odkupného

pro majitele SŽP, které neumožňují částečné výběry či tzv. předčasné dožití, a kteří chtějí využít finanční prostředky ihned.

zhodnocení:
25 %;
příspěvků zaměst-
navatele:
25 %.

výplata odkupného je možná po vytvoření kladné rezervy pojištění, nejčastěji po 2 letech trvání pojištění; výpověď je nutné podat minimálně 6 týdnů před koncem pojistného období

Pozn. SŽP: smlouva o soukromém životním pojištění
Zdroj: Fincentrum

Všechny z výše uvedených změn je nutné učinit prostřednictvím změnových formulářů, které jsou k získání u obchodních zástupců jednotlivých pojišťoven či na jejich webový prezentacích. Na rozdíl od penzijního připojištění je pro životní pojištění důležité chápání pojmu „pojistného období“, protože právě k němu se vztahují veškeré lhůty a ustanovení týkající se změn v pojistné smlouvě. Pojistné období je obvykle definováno, jako interval dohodnutý v pojistné smlouvě pro placení běžného pojistného. Zjednodušeně řečeno, platí-li zaměstnavatel pojistné v měsíčních intervalech, lze smlouvu změnit dvanáctkrát ročně, je-li tomu tak v ročním intervalu, smlouvu lze změnit pouze jednou ročně. 

Sankcím se lze vyhnout velmi jednoduše

Úrazové pojištění vás ani vaši rodinu dostatečně neochrání.
Více ZDE.

Přestože chtěl stát zabránit zneužívání daňového zvýhodnění ke krátkodobým investicím, „nadělil“ pojišťovnám a jejich klientům možnost, jak se sankcím za takový přístup elegantně vyhnout. Právní úprava umožňuje předčasný výběr většiny naspořených prostředků formou tzv. předčasného dožití (dožití před koncem pojistné doby) nebo mimořádných výběrů (pokud tato možnost není v pojistných podmínkách výslovně vyloučena). Mimořádné výběry z naspořených prostředků totiž "nezakládají" zánik pojistné smlouvy ani nejsou pojistným plněním, čímž není porušena podmínka pro poskytnutí daňových úlev. Zákon to nazývá "jiné plnění z životního pojištění", ze kterého nevyplývá ukončení pojistné smlouvy. Výnos se v daném případě zdaní 15 procenty.

Jak tedy postupovat v situaci, kdy zaměstnanec po odchodu z firmy nehodlá pokračovat v placení pojistného, které doposud za něho hradil zaměstnavatel? Než smlouvu zaměstnanec zruší, vybere si maximum kapitálové hodnoty částečným odkupem či mimořádným výběrem. Teprve zbytek si nechá vyplatit formou odbytného. Zde se na rozdíl od předčasných výběrů zdaní jak příspěvek zaměstnavatele tak i výnos daňovou sazbou 25 procent. Při předčasném zrušení smlouvy se zaměstnanec ani zaměstnavatel nemusí obávat žádných jiných daňových sankcí.

Pokud pojišťovna klientovi neumožní mimořádné výběry či částečné odkupy, je u pojistných smluv s dostatečně velkou kapitálovou hodnotou nejméně bolestná varianta "převod na pojištění ve splaceném stavu". Nad výplatou odbytného lze uvažovat pouze ve výjimečných situacích, jakou jsou například akutní potřeba volných finančních prostředků či dlouhý časový interval do konce pojištění.
 
Jak jste využili životní pojištění s příspěvkem zaměstnavatele po odchodu z firmy? Děkujeme za vaše názory a připomínky.

 

Autor:

24. - 25. 5. proběhnou volby do Evropského parlamentu v České republice.
Celkem kandiduje 39 uskupení. S výběrem vám může pomoci volební kalkulačka.
Inventura hlasování zjistí, ke kterému současnému poslanci máte nejblíže.

Nejčtenější

Je to triko 21. století a chceme, aby ho měl každý, říká podnikatel

Pavel Hrstka (zleva), Martin Burkoň a René Němeček z chrudimské firmy CityZen

Tři inženýři a tátové od rodin. Společně podnikat začali teprve vloni. Letos vyhráli celorepublikové kolo soutěže...

Kolegyně mají dovolenou a šéf mi nařídil přesčasy. Můžu odmítnout?

ilustrační snímek

Podle statistik počet přesčasových hodin sice klesá, avšak v létě a období dovolených se asi některým z nás nevyhnou....

KOMENTÁŘ: Podílové fondy letí nahoru a „roztřesené ruce“ pláčou

ilustrační snímek

Roztřesené ruce jsou investoři, kteří se při výkyvech trhů vzdají své strategie a vrací peníze zpět do krabice od bot....

Úrokové sazby hypoték dál klesají, a to díky akčním nabídkám bank

Ilustrační snímek

Hypotéky dál zlevňují, a to už pátý měsíc. Průměrná úroková sazba poklesla z únorových 2,99 procent na červnových 2,76...

Proč vypnout o dovolené a jak si umět odpočinout, radí psycholog

Ilustrační snímek

Kdo nedokáže o dovolené vypnout a relaxovat, koleduje si o potíže. Nejen že klesne pracovní produktivita, ale vzroste...

Další z rubriky

Řada Čechů si neumí vybrat cestovní pojistku, aby skutečně fungovala

Ilustrační snímek

Většina Čechů, kteří vyrazí na dovolenou za hranice, je už zvyklá sjednat si cestovní pojistku. U dlouhodobých pobytů...

Čtyři tipy, jak se finančně zabezpečit pro případ následků mrtvice

Ilustrační snímek

Mozková cévní příhoda s sebou nenese jen zdravotní potíže, ale velmi často i potíže finanční, protože člověka vyřadí z...

Dostal v Egyptě trombózu. Stálo to přes osm set tisíc korun

ilustrační snímek

Chystáte se na zahraniční dovolenou? Pak rozhodně nezapomeňte na vhodné cestovní pojištění. Jinak si místo hezkých...

Špinavé triky u spořicích účtů a investičních produktů

Špinavé triky u  spořicích účtů a investičních produktů

Kurzy.cz Marketingové materiály se jen hemží nabídkou zhodnocení vkladů 3 % - 7 % ročně. V době, kdy na běžném spořicím účtu vaš...

Advantage Consulting, s.r.o.
OBCHODNÍK - CHEMIE

Advantage Consulting, s.r.o.
Ústecký kraj
nabízený plat: 25 000 - 30 000 Kč

Najdete na iDNES.cz