Co je dobré vědět o životním pojištění

aktualizováno 
Pojistky, a ty životní obzvláště, jsou poměrně komplikovaným zbožím. Než si kupující ujasní, jak vysokou chce pojistnou částku a kolik chce naspořit, měl by mít jasno v obecných otázkách.

Z čeho se skládají výnosy ze životního pojištění?

■ Technická úroková míra je stanovena zákonem o pojišťovnictví (nyní v maximální výši 2,4 procenta ročně) a představuje smluvně zaručené úročení finančních prostředků vkládaných do pojištění, toto zhodnocení má tedy klient zaručeno pojišťovnou. To platí samozřejmě jen pro tu část pojistného, která je akumulována (po odečtení nákladů a částky na pojistnou ochranu), a jen po dobu jejího hromadění.

■ Podíl na výnosech (pojistně-technických přebytcích) Pojišťovny k zaručenému zhodnocení ještě přidávají podíl na výnosech z rezerv životních pojištění, případně z ušetřených nákladů na pojistná plnění. Zda se přebytky pojistného rozdělují a jakým způsobem, je obsahem pojistné smlouvy či pojistných podmínek. Výše podílů na výnosech závisí na hospodaření a investiční strategii příslušné pojišťovny, přičemž celkově připisované výnosy nemohou klesnout pod technickou úrokovou míru.

Jak jsou zdaňovány výnosy získané ze životního pojištění?

Výnosy získané z životního pojištění podléhají dani z příjmů. Daňovým základem v případě plnění z životního pojištění je částka vyplaceného plnění, včetně příspěvků zaměstnavatele, která je snížena o zaplacené pojistné. Uplatňována je zvláštní sazba daně ve výši 15 procent. Pouze při předčasném vypovězení smlouvy činí sazba daně 25 procent, která se platí i z příspěvků zaměstnavatele!

U obou případů se jedná o srážkovou formu, tedy daň za klienta odvádí státu sama pojišťovna. Jde o daň s odloženou splatností, což znamená, že daň je sražena až v okamžiku čerpání naspořených prostředků. Jak jsou pojištěny vklady pro případ krachu pojišťovny?

Podobně jako u penzijního připojištění ani u pojistek neexistuje fond pojištění vkladů, jaký známe například u bank. Znamená to, že vklady klientů u kterékoliv pojišťovny nejsou pojištěny státem. Při výběru pojišťovny je proto nutné posuzovat nejen kvalitu a nákladnost jejich produktů, ale také finanční sílu a renomé pojišťovny a finanční skupiny, do které patří.

Většina pojišťoven působících na českém trhu je finančně velmi silná a patří do skupin významných světových finančních skupin. Na bezpečnost vkladů dohlíží Ministerstvo financí ČR. Vyhláškou MF ČR jsou pojišťovnám stanoveny limity investování do jednotlivých finančních instrumentů a státním dozorem je kontrolováno finanční zdraví a solventnost pojišťoven. I samy pojišťovny jsou zajištěny vůči případným rizikům, kterým jsou vystaveny, u takzvaných„zajišťoven“. To jsou kapitálově velmi silné „pojišťovny pojišťoven“.

 

Autor:

Nejčtenější

Učaroval mu svět tenisek. Dnes jich ročně prodá za půl miliardy

Zakladatelem Footshopu je Peter Hajduček.

Na začátku byl klukovský sen mít vlastní e-shop s teniskami. Zdálo se to lehké, prostě postavit web a prodávat. Už...

Odbornice: Jít do hypotéky bez jediné našetřené koruny není rozumné

Lucie Drásalová, hypoteční a úvěrová analytička Partners

Centrální banka a ministerstvo financí chystají novelu zákona, která má mladým lidem do 36 let zajistit snazší přístup...

Na zakázce se nedohodli, přesto mu firma účtuje tři tisíce

Ilustrační snímek

Nefungující výrobek můžete vyměnit, špatnou práci reklamovat. Co ale dělat v případě, kdy pro vás řemeslník nic...

Češi sice brblají, ale zvyklostem v zahraniční firmě se přizpůsobí

Ilustrační snímek

K Němcům loajální, na Američany usměvavý, se Skandinávci kamarádský. Jaká pravidla a zásady musí český zaměstnanec...

Komentář: Budeme mít v Česku čtyřdenní pracovní týden?

Ilustrační snímek

O zavedení čtyřdenního pracovního týdne v poslední době slýcháváme stále častěji, a to zejména v souvislosti s rostoucí...

Další z rubriky

Zmapovali jsme novinky v povinném ručení a návod, jak přejít jinam

Ilustrační snímek

O tři až pět procent víc zaplatí letos řidiči v průměru za povinné ručení. A kdo měl nehodu nebo patří do rizikové...

Změnit či ukončit pojistnou smlouvu není snadné, ale jde to

Ilustrační snímek

Životní pojištění kdysi uzavíral ten, kdo se chtěl pojistit a zároveň naspořit peníze. Potřeby klientů se však neustále...

Expert: Ufinancovat zdravotní péči bude stále obtížnější. Jak to řešit?

Ladislav Friedrich, prezident Svazu zdravotních pojišťoven.

Je současný systém financování zdravotní péče do budoucna udržitelný? Budeme si na zdravotní péči připlácet? A má smysl...

NN: Kolik si našetřit na spokojenou penzi? Průměrný Čech potřebuje cca 1,5 mil. ...

NN: Kolik si našetřit na spokojenou penzi? Průměrný Čech potřebuje cca 1,5 mil. ...

Kurzy.cz Jen jeden z deseti Čechů věří, že mu důchod vyplácený státem bude stačit na pokrytí většiny potřeb a radostí, které by ...

Najdete na iDNES.cz