Čtvrtek 22. dubna 2021, svátek má Evženie
  • schránka
  • Přihlásit Můj účet
  • Čtvrtek 22. dubna 2021 Evženie

Čtyři situace, co udělat se smlouvou životního pojištění v roce 2015

Od prvního ledna 2015 se zpřísnily u životního pojištění podmínky pro čerpání daňových výhod, které mohou u vlastních plateb klienta dosáhnout až 1 800 korun ročně.

Změna daňových předpisů není důvodem pro ukončení smlouvy. Ilustrační snímek | foto: Profimedia.cz

Pokud na pojištění přispívá zaměstnanci zaměstnavatel, je pro něj za rok zvýhodnění až 10 200 korun v podobě úspory na odvodech na sociálním a zdravotním pojištění, zaměstnanec pak ušetří až 3 300 korun ročně.  

A jelikož se v Česku v posledních letech životní pojištění a jeho poskytované daňové výhody zneužívaly, část mzdy se vyplácela právě přes životní pojištění, zasáhlo Ministerstvo financí a podmínky zpřísnilo. Více čtěte zde.  

Protože se novela zákona týká nejenom nových, ale i stávajících smluv, které má přibližně 3,5 milionu lidí, připravili odborníci ze společnosti Partners řešení nejčastějších situací, které mohou nastat. 

1.Životní pojištění si pořídím po 1. lednu 2015

Pokud budete nyní uzavírat novou smlouvu, budete si muset vybrat jednu z daňových variant. Buď využívání daňových výhod, nebo možnost mimořádných výběrů ze smlouvy. Doposud jste mohli na jedné smlouvě čerpat jak daňové výhody, tak možnost mimořádných výběrů. Od počátku roku 2015 už tuto kombinaci použít nelze. 

V případě, že si zakládáte smlouvu životního pojištění, na kterou vám bude přispívat zaměstnavatel, s největší pravděpodobností bude trvat na tom, aby smlouva byla v režimu s daňovým zvýhodněním, tedy bez možnosti mimořádných výběrů. 

Pokud vám ale zástupce pojišťovny nebo finanční poradce nabídne uzavření dvou smluv, jedné na daňové úlevy a druhé s možností mimořádných výběrů, tuto variantu pečlivě zvažte. S uzavřením každé nové smlouvy je totiž spojena i řada poplatků, proto žádejte na případnou druhou smlouvu nějaký bonus nebo slevu. Na trhu jsou zprostředkovatelské společnosti, které vám něco navíc ke druhé smlouvě zajistit umí.

2.Smlouvu životního pojištění jsem uzavřel do 31. 12. 2014

Legislativní změna se týká i těch klientů pojišťoven, kteří mají smlouvu již uzavřenou. Pokud patříte do této skupiny, dostali jste v průběhu října a listopadu od své pojišťovny dopis, kde vás vyzvali k rozhodnutí, jaký daňový režim od 1. ledna pro smlouvu zvolit - režim s daňovými výhodami, nebo bez výhod. 

Zapamatujte si

  • Nechte si potvrdit, v jakém daňovém režimu je vaše smlouva, a to písemným dodatkem přímo v pojišťovně.
  • Změna daňových předpisů není důvodem pro ukončení smlouvy.
  • Pokud na smlouvu přispívá zaměstnavatel, smlouva musí přejít do režimu s daňovým zvýhodněním.
  • Pokud budete kvůli změně daňových předpisů uzavírat druhou smlouvu, ptejte se po slevě na tuto smlouvu. Když slevu nedostanete, oslovte finančního poradce z jiné společnosti.
  • Životní pojištění si nastavte především ke krytí rizik, nikoliv na spoření.

Pro výběr máte čas do konce letošního března, dokdy platí takzvané přechodné období. 

Většina pojišťoven v dopise uvedla, že pro přechod do režimu s daňovým zvýhodněním stačí pouze tichý souhlas. Ozvat se pojišťovnám měli pouze klienti, kteří možnost mimořádných výběrů požadovali zachovat.

Tento postup koncem roku 2014 rozporovala Česká národní banka s tím, že tichý souhlas je k takto zásadní změně smlouvy nedostačující. Více čtěte zde. Pojišťovny nyní s Centrální bankou intenzivně jednají a hledají společné řešení s hlavním cílem: minimalizací administrativního zatížení klientů. 

Nevýhodou je, že čas kvapí, konec března se blíží a klienti i pojišťovny zatím nemají jistotu, zda vše proběhlo správně. 

Pokud tedy chcete vědět, jestli je smlouva v tom režimu, který požadujete, měli byste se sami ozvat pojišťovně a podepsat písemný dodatek ke smlouvě, kde to bude specifikováno. Doporučujeme si veškerou komunikaci s pojišťovnou uchovat. To pro případ, že by došlo k pozdějším nejasnostem.

Pokud již máte smlouvu s příspěvkem zaměstnavatele, tak zde není potřeba nic dlouho zvažovat. Tyto smlouvy musí od 1. ledna přejít do režimu s daňovým zvýhodněním.

3.Smlouvu jsem uzavřel do 31. 12. 2014 a chci si vybrat

Jestli máte starou smlouvu a chcete si vybrat, nejdřív kontaktujte pojišťovnu a zjistěte, v jakém daňovém režimu je smlouva nyní vedena. 

Pokud máte smlouvu již v režimu s daňovým zvýhodněním, dobře zvažte provedení výběru. Tato rada platí dvojnásobně, pokud budete chtít vybrat jen částku v řádu několika tisíc korun. Nezapomeňte, že výběrem porušíte zákonem stanovené podmínky daňové uznatelnosti a vaše smlouva se ihned automaticky stane smlouvou bez daňového zvýhodnění. 

Pokud vám na tuto smlouvu přispíval zaměstnavatel, s největší pravděpodobností přijdete i o možnost čerpání dalších příspěvků zaměstnavatele. 

Jakási dočasná změna daňového režimu na smlouvě, provedení výběru a vrácení smlouvy do původního režimu s daňovým zvýhodněním nebude možná a přímo odporuje myšlence zákona. Dá se předpokládat, že by se tato aktivita nelíbila finančnímu úřadu.

4.Smlouvu jsem uzavřel už dříve, ale z pojišťovny nic nepřišlo

Jestli jste žádný dopis nedostali, mohlo se to stát ze dvou důvodů. Jelikož dopisy nebyly zasílány doporučeně, tak je možné, že obálka stále někde cestuje. 

Druhý, pravděpodobnější důvod je, že máte smlouvu, které se novela zákona o daních z příjmů netýká, že smlouva nesplňuje podmínky podle § 15, odst. 6, zákona o daních z příjmů. Rozhodně ale neuděláte chybu, když pro „klid duše“ zavoláte na klientské centrum pojišťovny a zeptáte se. 

Pojištění má i nadále smysl

Daňové změny u životního pojištění však nejsou žádnou katastrofou. Zpřísňují se pravidla, protože Češi opět našli cestu, jak něco obejít a vyzrát nad zákonem. Stát již nechce tolerovat zneužívání životního pojištění v podobě odklonění části mzdy u zaměstnanců ani daňově zvýhodňovat klienty, kteří nespoří na důchod, ale finanční prostředky na své smlouvě využívají k okamžité spotřebě.

I nadále platí, že životní pojištění má smysl, zejména v oblasti zajištění. Potřeba je vždy dobře zvážit jeho význam, nastavení smlouvy a především se vyvarovat ukvapených rozhodnutí. Nejhorší možnou variantou je neuvážené ukončení pojistné smlouvy.

Dáme vaše finance do kupy

Správně nastavené životní pojištění vám dokáže pomoci překonat nelehké životní situace. Sjednejte si schůzku s poradcem nebo si srovnejte nabídky online.

Autoři: , pro iDNES.cz

Daňové přiznání za rok 2020

Interaktivní daňové formuláře vám usnadní práci, protože umí vypočítat daně za vás. Termín pro odevzdání formuláře a úhradu daně za rok 2020 byl posunut na 3. května 2021.

  • Nejčtenější

Pohřbít psa na zahradě? Splnit podmínky vyhlášky je téměř nemožné

Chov zvířecího mazlíčka nepřináší jen radosti. Každý bude muset jednou řešit otázku kam s ním, až život jeho čtyřnohého...

Zavřeli mu tělocvičny. Našel ale řešení a Češi mu přispěli miliony

Michal Vrátný podniká v oboru, který pandemie obrovsky zasáhla. Jeho tělocvičny Železná koule jsou už rok zavřené....

Průlom: o digitální občanku je velký zájem, šetří čas a ulehčuje život

Češi mají možnost využívat svoji bankovní identitu k přihlašování k digitálním službám už čtvrt roku. Jde v podstatě o...

Konec levných hypoték. Úrokové sazby obracejí vzhůru, trh trhá rekordy

Úrokové sazby u hypoték obrátily a rostou. Zatím jen nepatrně. Průměrná úroková sazba hypotečních úvěrů podle ukazatele...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Méně nabídek a za méně peněz. Taková je realita pro mladé uchazeče

Letošní absolventi musí počítat s menším počtem vypsaných juniorských pozic a také se skromnějšími finančními...

Jsme inspektoři, ohlásili se agenti do Vrbětic. Později se ozval výbuch

Premium Přijeli do muničních skladů ve Vrběticích a prokázali se jako zaměstnanci ostravské firmy Imex Group. Jednalo se však o...

Muž z Imex Group: Do beden k odeslání by se ve Vrběticích nikdo nedostal

Premium Sklady ve Vrběticích na Zlínsku, které podle českých tajných služeb vyhodili do povětří ruští tajní agenti, měla...

Války budoucnosti mohou probíhat v lidské mysli, říká bezpečnostní analytička

Premium Její znalosti sice využívají vojáci a jeden kolega ji prý s nadsázkou navrhl jmenovat čestnou generálkou britské...

  • Další z rubriky

Omezený přístup klientů ke zdravotní péči pociťují už i pojišťovny

Koronavirus se podepsal takřka na všech oblastech života v Česku. Nejedna pojišťovna nyní řeší následující problém: „V...

Novinky v povinném ručení: Vyšší pojistné, ale lepší služby

Premium Mírné zvýšení objemu škod z povinného ručení znamená pro rok 2021 nárůst roční sazby pojistek v průměru o sto korun....

Jak nahlásit autonehodu pojišťovně. Pokud nevoláte policii, je nutný formulář

Když se dohodnete, kdo za bouračku může, a není poškozený nikdo třetí, není třeba volat policii. Stačí vyplnit formulář...

Minimální mzda mění i zdravotní pojištění. Kdo zaplatí více a kdo má výjimku

Vyšší minimální mzda od nového roku zvyšuje zdravotní pojištění osob bez zdanitelných příjmů a minimální pojistné...

Zlom 3. května. Otevřou se obchody a služby, další žáci se vrátí do škol

Systém PES nahradí šest vln rozvolnění, oznámil ve středu premiér Andrej Babiš. Od 3. května by se mohl vrátit druhý...

Hráče vyloučili z turnaje, protože měl příliš vysoko nastavený jas obrazu

Známý streamer Tfue přišel o vítězství v turnaji o dvanáct tisíc dolarů kvůli tomu, že měl příliš vysoko nastavený jas...

Královna se rozloučila s Philipem bílými květinami a vlastnoručním vzkazem

Královna Alžběta II. se rozloučila s mužem, který stál po jejím boku celých 73 let. Posledními vzkazy pro prince...

Bojím se, že papírové peníze v Česku skončí do pěti let, říká ekonom

Premium Mezinárodní měnový fond již před pár lety poukázal na to, že by papírové bankovky či kovové mince mohly z ekonomiky...

Z Philipova pohřbu odcházeli bratři William a Harry v důvěrném hovoru

Na hradu Windsor byl v sobotu pohřben princ Philip, manžel královny Alžběty II. Velká pozornost se upírala také na...