Čtyři situace, co udělat se smlouvou životního pojištění v roce 2015

aktualizováno 
Od prvního ledna 2015 se zpřísnily u životního pojištění podmínky pro čerpání daňových výhod, které mohou u vlastních plateb klienta dosáhnout až 1 800 korun ročně.

Změna daňových předpisů není důvodem pro ukončení smlouvy. Ilustrační snímek | foto: Profimedia.cz

Pokud na pojištění přispívá zaměstnanci zaměstnavatel, je pro něj za rok zvýhodnění až 10 200 korun v podobě úspory na odvodech na sociálním a zdravotním pojištění, zaměstnanec pak ušetří až 3 300 korun ročně.  

A jelikož se v Česku v posledních letech životní pojištění a jeho poskytované daňové výhody zneužívaly, část mzdy se vyplácela právě přes životní pojištění, zasáhlo Ministerstvo financí a podmínky zpřísnilo. Více čtěte zde.  

Protože se novela zákona týká nejenom nových, ale i stávajících smluv, které má přibližně 3,5 milionu lidí, připravili odborníci ze společnosti Partners řešení nejčastějších situací, které mohou nastat. 

1.Životní pojištění si pořídím po 1. lednu 2015

Pokud budete nyní uzavírat novou smlouvu, budete si muset vybrat jednu z daňových variant. Buď využívání daňových výhod, nebo možnost mimořádných výběrů ze smlouvy. Doposud jste mohli na jedné smlouvě čerpat jak daňové výhody, tak možnost mimořádných výběrů. Od počátku roku 2015 už tuto kombinaci použít nelze. 

V případě, že si zakládáte smlouvu životního pojištění, na kterou vám bude přispívat zaměstnavatel, s největší pravděpodobností bude trvat na tom, aby smlouva byla v režimu s daňovým zvýhodněním, tedy bez možnosti mimořádných výběrů. 

Pokud vám ale zástupce pojišťovny nebo finanční poradce nabídne uzavření dvou smluv, jedné na daňové úlevy a druhé s možností mimořádných výběrů, tuto variantu pečlivě zvažte. S uzavřením každé nové smlouvy je totiž spojena i řada poplatků, proto žádejte na případnou druhou smlouvu nějaký bonus nebo slevu. Na trhu jsou zprostředkovatelské společnosti, které vám něco navíc ke druhé smlouvě zajistit umí.

2.Smlouvu životního pojištění jsem uzavřel do 31. 12. 2014

Legislativní změna se týká i těch klientů pojišťoven, kteří mají smlouvu již uzavřenou. Pokud patříte do této skupiny, dostali jste v průběhu října a listopadu od své pojišťovny dopis, kde vás vyzvali k rozhodnutí, jaký daňový režim od 1. ledna pro smlouvu zvolit - režim s daňovými výhodami, nebo bez výhod. 

Zapamatujte si

  • Nechte si potvrdit, v jakém daňovém režimu je vaše smlouva, a to písemným dodatkem přímo v pojišťovně.
  • Změna daňových předpisů není důvodem pro ukončení smlouvy.
  • Pokud na smlouvu přispívá zaměstnavatel, smlouva musí přejít do režimu s daňovým zvýhodněním.
  • Pokud budete kvůli změně daňových předpisů uzavírat druhou smlouvu, ptejte se po slevě na tuto smlouvu. Když slevu nedostanete, oslovte finančního poradce z jiné společnosti.
  • Životní pojištění si nastavte především ke krytí rizik, nikoliv na spoření.

Pro výběr máte čas do konce letošního března, dokdy platí takzvané přechodné období. 

Většina pojišťoven v dopise uvedla, že pro přechod do režimu s daňovým zvýhodněním stačí pouze tichý souhlas. Ozvat se pojišťovnám měli pouze klienti, kteří možnost mimořádných výběrů požadovali zachovat.

Tento postup koncem roku 2014 rozporovala Česká národní banka s tím, že tichý souhlas je k takto zásadní změně smlouvy nedostačující. Více čtěte zde. Pojišťovny nyní s Centrální bankou intenzivně jednají a hledají společné řešení s hlavním cílem: minimalizací administrativního zatížení klientů. 

Nevýhodou je, že čas kvapí, konec března se blíží a klienti i pojišťovny zatím nemají jistotu, zda vše proběhlo správně. 

Pokud tedy chcete vědět, jestli je smlouva v tom režimu, který požadujete, měli byste se sami ozvat pojišťovně a podepsat písemný dodatek ke smlouvě, kde to bude specifikováno. Doporučujeme si veškerou komunikaci s pojišťovnou uchovat. To pro případ, že by došlo k pozdějším nejasnostem.

Pokud již máte smlouvu s příspěvkem zaměstnavatele, tak zde není potřeba nic dlouho zvažovat. Tyto smlouvy musí od 1. ledna přejít do režimu s daňovým zvýhodněním.

3.Smlouvu jsem uzavřel do 31. 12. 2014 a chci si vybrat

Jestli máte starou smlouvu a chcete si vybrat, nejdřív kontaktujte pojišťovnu a zjistěte, v jakém daňovém režimu je smlouva nyní vedena. 

Pokud máte smlouvu již v režimu s daňovým zvýhodněním, dobře zvažte provedení výběru. Tato rada platí dvojnásobně, pokud budete chtít vybrat jen částku v řádu několika tisíc korun. Nezapomeňte, že výběrem porušíte zákonem stanovené podmínky daňové uznatelnosti a vaše smlouva se ihned automaticky stane smlouvou bez daňového zvýhodnění. 

Pokud vám na tuto smlouvu přispíval zaměstnavatel, s největší pravděpodobností přijdete i o možnost čerpání dalších příspěvků zaměstnavatele. 

Jakási dočasná změna daňového režimu na smlouvě, provedení výběru a vrácení smlouvy do původního režimu s daňovým zvýhodněním nebude možná a přímo odporuje myšlence zákona. Dá se předpokládat, že by se tato aktivita nelíbila finančnímu úřadu.

4.Smlouvu jsem uzavřel už dříve, ale z pojišťovny nic nepřišlo

Jestli jste žádný dopis nedostali, mohlo se to stát ze dvou důvodů. Jelikož dopisy nebyly zasílány doporučeně, tak je možné, že obálka stále někde cestuje. 

Druhý, pravděpodobnější důvod je, že máte smlouvu, které se novela zákona o daních z příjmů netýká, že smlouva nesplňuje podmínky podle § 15, odst. 6, zákona o daních z příjmů. Rozhodně ale neuděláte chybu, když pro „klid duše“ zavoláte na klientské centrum pojišťovny a zeptáte se. 

Pojištění má i nadále smysl

Daňové změny u životního pojištění však nejsou žádnou katastrofou. Zpřísňují se pravidla, protože Češi opět našli cestu, jak něco obejít a vyzrát nad zákonem. Stát již nechce tolerovat zneužívání životního pojištění v podobě odklonění části mzdy u zaměstnanců ani daňově zvýhodňovat klienty, kteří nespoří na důchod, ale finanční prostředky na své smlouvě využívají k okamžité spotřebě.

I nadále platí, že životní pojištění má smysl, zejména v oblasti zajištění. Potřeba je vždy dobře zvážit jeho význam, nastavení smlouvy a především se vyvarovat ukvapených rozhodnutí. Nejhorší možnou variantou je neuvážené ukončení pojistné smlouvy.

Dáme vaše finance do kupy

Správně nastavené životní pojištění vám dokáže pomoci překonat nelehké životní situace. Sjednejte si schůzku s poradcem nebo si srovnejte nabídky online.

Autoři: , pro iDNES.cz

24. - 25. 5. proběhnou volby do Evropského parlamentu v České republice.
Celkem kandiduje 39 uskupení. S výběrem vám může pomoci volební kalkulačka.
Inventura hlasování zjistí, ke kterému současnému poslanci máte nejblíže.

Nejčtenější

Je to triko 21. století a chceme, aby ho měl každý, říká podnikatel

Pavel Hrstka (zleva), Martin Burkoň a René Němeček z chrudimské firmy CityZen

Tři inženýři a tátové od rodin. Společně podnikat začali teprve vloni. Letos vyhráli celorepublikové kolo soutěže...

Kolegyně mají dovolenou a šéf mi nařídil přesčasy. Můžu odmítnout?

ilustrační snímek

Podle statistik počet přesčasových hodin sice klesá, avšak v létě a období dovolených se asi některým z nás nevyhnou....

KOMENTÁŘ: Podílové fondy letí nahoru a „roztřesené ruce“ pláčou

ilustrační snímek

Roztřesené ruce jsou investoři, kteří se při výkyvech trhů vzdají své strategie a vrací peníze zpět do krabice od bot....

Úrokové sazby hypoték dál klesají, a to díky akčním nabídkám bank

Ilustrační snímek

Hypotéky dál zlevňují, a to už pátý měsíc. Průměrná úroková sazba poklesla z únorových 2,99 procent na červnových 2,76...

Proč vypnout o dovolené a jak si umět odpočinout, radí psycholog

Ilustrační snímek

Kdo nedokáže o dovolené vypnout a relaxovat, koleduje si o potíže. Nejen že klesne pracovní produktivita, ale vzroste...

Další z rubriky

Kdy a jak upravit pojistnou smlouvu na dům či byt, abyste netratili

Ilustrační snímek

Mnoho majitelů realit platí pojistné smlouvy, v nichž mají uvedeny pojistné částky na rodinný dům či byt v době jeho...

PŘEHLEDNĚ: Čím se nově dá vylepšit životní pojištění

Ilustrační snímek

Štíhlí nekuřáci ušetří na pojistném. Pojistit si můžete i onemocnění způsobené klíštětem, náklady na asistovanou...

Léta si platil pojištění, když ovšem onemocněl, nedostal nic

Ilustrační foto.

Dvacet let si platil životní pojištění. Když ho pak zdravotní problémy vyřadily na delší dobu z pracovního procesu,...

Zdravotní sestra zveřejnila rozpis směn. To byste nechtěli dělat

Zdravotní sestra zveřejnila rozpis směn. To byste nechtěli dělat

Kurzy.cz Těžko uvěřitelnou pracovní dobu mají některé zdravotní sestry. Na sociálních sítích jedna z nich zveřejnila svůj rozpis...

Advantage Consulting, s.r.o.
STAVEBNÍ PROJEKTANT

Advantage Consulting, s.r.o.
Moravskoslezský kraj
nabízený plat: 30 000 - 40 000 Kč

Najdete na iDNES.cz