Od ledna 2013 je totiž k plnému využití výhod třeba posílat 2 000 korun. K první tisícikoruně stát přidá státní příspěvek, ke druhé se vztahují daňové úlevy.
Pokud jste spořili jen tolik, abyste dostávali státní příspěvek, ale chtěli byste si také snížit daně, řešení není u většiny penzijních společností komplikované. Daňovou úlevu lze totiž využít i jednorázovým vkladem ke konci roku. V podstatě stačí poslat své penzijní společnosti potřebné peníze navíc. Nějaká pravidla však přece jen musíte dodržet:
- Oznamte penzijní společnosti, že je to mimořádný vklad, a ne předplatné dalších pravidelných úložek. Všechny příchozí platby za ně totiž automaticky považuje. Někde stačí použít správný specifický symbol, jinde je nezbytné sepsat dodatek ke smlouvě.
- Je potřeba, aby peníze dorazily na účet penzijní společnosti do konce roku. Pokud tedy nepoužíváte stejnou banku, ve které má firma depozitář, nemůžete odeslání nechávat na poslední letošní den. Abyste měli úplnou jistotu, udělejte to raději alespoň tři pracovní dny předem.
- Nemusíte se bát zbytečné administrativy, není třeba měnit výši pravidelného příspěvku a pak ji zase snižovat. Pokud by vám to někdo tvrdil, je to nejspíš další finanční poradce, který neumí svou práci. Případně chce před koncem roku nahnat body za takzvané navýšení spořené částky.
Přehledně Jak pořídíte u penzijních společností
- Aegon: Mimořádný příspěvek lze uhradit kdykoli. Je třeba o tom informovat společnost. Není nutné žádat o změnu smlouvy ani jednorázově navyšovat měsíční příspěvek.
- Allianz: Stačí poslat peníze a do zprávy pro příjemce napsat Mimořádná splátka. Nabízí i daňový automat, který klientům připomíná, kolik mohou doposlat, aby využili daňové výhody, ale k ničemu nezavazuje.
- Axa: Je nezbytné písemně oznámit provedení mimořádné platby. Zvyšovat pravidelný příspěvek není nutné, i když to penzijní společnost doporučuje.
- Conseq: Nabízí službu Daňové optimum, kdy klienta před koncem roku upozorní na to, že vyčerpal státní příspěvky, ovšem nedostal daňovou výhodu, a že ji může získat jednorázovým mimořádným vkladem. Klient nemusí na smlouvě dělat žádnou změnu, stačí zaslat platbu jako mimořádný vklad.
- ČSOB PS: Jednu formu už klient nestihne, musel by v listopadu podat žádost o navýšení příspěvku a v prosinci peníze poslat. Kdo má sjednaný program pro daňovou optimalizaci OPTIMAX, může zaslat peníze bez změny smlouvy.
- ING: Klient může sjednat službu Daňové optimum, která mu bude každý rok automaticky navyšovat prosincový příspěvek na takovou částku, která mu chybí, aby souhrn naspořených peněz byl 24 000 korun. To ještě klient stihne i letos.
- PS Komerční banky: Dodatkem ke smlouvě (sjednáte ho v pobočce banky nebo u poradce Modré pyramidy) je třeba oznámit mimořádný vklad pro daňové účely na měsíc prosinec. Pobočky Komerční banky mají otevřeno i 31. prosince.
- PS České pojišťovny: Klient musí smluvně (dodatkem) zvýšit v prosinci pravidelný vklad. To může udělat na webu www.klientskyportal.cz. Služba Daňový servis automaticky započte mimořádné splátky k daňovým účelům.
- PS České spořitelny: Kdo má službu Maximum, může příspěvek jednorázově doplatit před koncem roku. Maximum lze sjednat v pobočce banky či u externích partnerů. Formulář je i na webu, je ho třeba vytisknout a podepsat. Službu aktivují druhý den po doručení do ČSPS, pak je možné provést platbu.
Daňovou úlevu uplatníte při zúčtování daně z příjmu. Penzijní společnost vám v lednu pošle potvrzení o zaplacené částce. Pokud ne, urgujte ji, protože jestliže jste zaměstnanci, musíte potvrzení dodat do své mzdové účtárny do 15. února. Podnikatelé podávají daňové přiznání sami, potvrzení k němu dají jako přílohu.
Zapamatujte si Kdo má nárok na daňovou úlevu
- Ten, kdo má uzavřenou smlouvu o penzijním připojištění nebo nově o doplňkovém penzijním spoření.
- Ten, kdo spoří měsíčně mezi 1 001 a 2 000 korun nebo na konci roku vloží mimořádný vklad v patřičné výši.
- Ten, kdo smlouvu předčasně neukončí, jinak je nutné daňovou úsporu doplatit za všechna léta, kdy ji klient využíval.
