Premium

Získejte všechny články
jen za 89 Kč/měsíc

Jednorázovým vkladem na „penzijko“ lze ušetřit několik tisíc na dani

Spoření na důchod formou doplňkového penzijního spoření nebo penzijního připojištění mají více než čtyři miliony Čechů. Někteří ale nevyužívají státní příspěvek naplno a stejně tak ani nejvyšší možný daňový odpočet. Na daňovou úsporu za rok 2021 je však možné dosáhnout i jednorázovým vkladem.
ilustrační snímek

ilustrační snímek | foto: Profimedia.cz

Zodpovědní občané s důchodem nespoléhají pouze na stát, ale vytváří si vlastní finanční rezervu formou spoření a investic. Velmi rozšířeným a státem podporovaným finančním produktem je doplňkové penzijní spoření, které má uzavřené již přes 1,3 milionu lidí. Ve starém „penzijku“, do kterého již nelze vstoupit, je nyní přes tři miliony účastníků.

„Od státu je možné dostávat měsíčně na smlouvu až 230 korun, a to v případě, že měsíční vklad na smlouvu činí 1 000 korun a více, nárok na státní příspěvek mají případně oba manželé,“ doplňuje Gabriela Ivanco daňová poradkyně společnosti Mazars.

Jak stát přispívá na spoření na penzi (v Kč)
Měsíční vklad100 až 299 3004005006007008009001000
Státní příspěvek0 90110130150170190210230

Pokud máte měsíční vklad zatím nízký a můžete si dovolit posílat na „penzijko“ vyšší částku, je třeba požádat o navýšení penzijní společnost. Toto navýšení je totiž nutné dát do smlouvy. Platnost změny pak vstoupí v platnost od 1. dne následujícího měsíce.

Daňový odpočet

V případě, že na důchod ještě nespoříte, v současně době je možné uzavřít již pouze smlouvu o doplňkovém penzijním spoření. Legislativní podpora však platí i pro dříve uzavřené smlouvy o penzijním připojištění, které mnoha lidem ještě dobíhají.

Mimo státní příspěvek je „penzijko“ podporováno i možností snížení roční daňové povinnosti. Od základu daně je možné odečíst vlastní vklady na smlouvu nad 1 000 korun, přičemž maximální roční daňový odpočet může činit 24 000 korun.

Většina Čechů však na daňové odpočty nedosáhne. „Průměrný příspěvek účastníka činí jen 762 korun. K tomu sice přibude 145 korun státního příspěvku, ten se ale do daňových odpočtů nezapočítává,“ doplňuje Lubomír Koňák, ředitel obchodu KB Penzijní společnosti. Od základu daně si nelze odečíst ani příspěvek zaměstnavatele, který má každý třetí střadatel.

Spoření na důchod: státní příspěvek a sleva na dani
Vlastní měsíční platba v Kč100300500800100015002000 3000
Státní měsíční příspěvek v Kč090 130190230230230230
Roční úspora na daních v Kč0000090018003600
Celkem roční výhody v Kč01080156022802760366045606360

„Pro toho, kdo chce využít maximální daňové výhody a platit na dani z příjmu ročně o 3 600 korun méně, je nejjednodušší sjednat si u penzijní společnosti měsíční vklad na smlouvu ve výši 3 000 korun,“ vysvětluje Gabriela Ivanco.

Vklady koncem roku

Pokud pravidelně spoříte nižší měsíční částku, o daňové výhody nemusíte přijít. Pro účely čerpání státního příspěvku je sice nutné spořit pravidelně každý měsíc, u daňového odpočtu je ale možný jednorázový vklad koncem roku. „Na maximální daňový odpočet je tak možné dosáhnout například i při pravidelném měsíčním vkladu na smlouvu ve výši 1 000 korun a mimořádným prosincovým doplatkem ve výši 24 000 korun,“ radí daňová poradkyně Gabriela Ivanco.

Nárok na daňový odpočet uplatní zaměstnanci v ročním zúčtování daně a OSVČ v daňovém přiznání. Zaměstnanci musí doručit mzdové účetní příslušné potvrzení od penzijní společnosti, OSVČ jej přiloží k daňovému přiznání. Penzijní společnosti potvrzení zasílají v dostatečném předstihu, a to již od poloviny ledna. „Zaměstnancům uplatňujícím daňový odpočet penzijního spoření nebo pojištění vznikne nárok na daňovou vratku, kterou obdrží ve výplatě po provedeném ročním zúčtování daně za rok 2021,“ uzavírá Ivanco.

Autor:
  • Nejčtenější

Elixír z bylin, cukru a radosti, pro jeho autora úkol za odměnu. Příběh Kofoly

Přes šedesát let dělá Čechům Kofola společnost na výletě, pod stanem i vánočním stromkem. Za časů císaře Rudolfa II. bývalo Staré Město pražské plné alchymistů, kteří se snažili přimět rtuť...

13. července 2024

Jak se dědí družstevní byt a kdy přechází na dědice právo nájmu

Premium

Součástí pozůstalosti je veškerý majetek zůstavitele, tedy například i byt ve vlastnictví. Jak je to ale s bytem družstevním nebo nájemním? Nejen na tuto otázku čtenáře iDNES.cz odpovídá advokát...

12. července 2024

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Bankéř: Není co zdaňovat, bankovní sektor žádné mimořádné zisky nemá

Marek Ditz má dlouholeté zkušenosti v bankovním sektoru. V rozhovoru reaguje na otázky, nakolik jsou banky ziskové a zda má smysl je zatížit daní z mimořádných zisků. Česko podle něj potřebuje být...

9. července 2024

Zpožděný let nebo zavazadlo. Víte, jaká máte práva?

Divoká situace v letecké dopravě nenechává spát v klidu nikoho, kdo se nyní chystá někam cestovat. Letadla nabírají mnohahodinová zpoždění, na pražském letišti se navíc objevují problémy s nakládkou...

11. července 2024

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Výrazné zlevňování hypotečních sazeb se podle odborníků nedá očekávat

Úrokové sazby hypoték se již šestý měsíc prakticky nehýbou. Průměrná nabídková sazba hypotečních úvěrů na počátku července podle Swiss Life Hypoindexu činí 5,49 procenta. Česká národní banka přitom...

10. července 2024

Od poštovních holubů po drony. Co víte o historii i současnosti doručování?

Častěji asi posíláme maily nebo SMS. Někdy je ale potřeba poslat balík nebo dopis s důležitými dokumenty. Potřeby zákazníků se zkrátka mění. A mění se i poštovní služby. Víte, kdy u nás vznikla první...

14. července 2024

Elixír z bylin, cukru a radosti, pro jeho autora úkol za odměnu. Příběh Kofoly

Přes šedesát let dělá Čechům Kofola společnost na výletě, pod stanem i vánočním stromkem. Za časů císaře Rudolfa II. bývalo Staré Město pražské plné alchymistů, kteří se snažili přimět rtuť...

13. července 2024

Jak se dědí družstevní byt a kdy přechází na dědice právo nájmu

Premium

Součástí pozůstalosti je veškerý majetek zůstavitele, tedy například i byt ve vlastnictví. Jak je to ale s bytem družstevním nebo nájemním? Nejen na tuto otázku čtenáře iDNES.cz odpovídá advokát...

12. července 2024

Zpožděný let nebo zavazadlo. Víte, jaká máte práva?

Divoká situace v letecké dopravě nenechává spát v klidu nikoho, kdo se nyní chystá někam cestovat. Letadla nabírají mnohahodinová zpoždění, na pražském letišti se navíc objevují problémy s nakládkou...

11. července 2024

Lela Vémola je na starých fotkách k nepoznání. Takto vypadala před plastikami

Kamarádka Lely Ceterové, Petra Batthyányová sdílela na sociálních sítích osmnáct let starou fotografii, na které je se...

Třískovi jsem šest let platil letenky a hotel, vzpomíná Jan Hrušínský

Premium Táta Rudolf ho uměl pochválit, ale také pokárat. Jednou v šatně mu například vmetl, že mu celé představení zkazil svojí...

Zemřel dětský kamarád mimozemšťana Alfa. Herec usnul v rozpáleném autě

Zemřel herec Benji Gregory. Televizním divákům je známý jako Brian z populárního sitcomu 90. let Alf. Gregorymu bylo 46...

Jeden z nejhorších filmů vůbec slušně vydělává i po 30 letech od natočení

První filmová adaptace kultovní bojovky Street Fighter z roku 1994 se umísťuje v žebříčcích nejhorších snímků všech...

Oběti žrali vepři. Hororové zlo páchal sériový vrah ve svém Prasečím paláci

Injekce, motorové pily, sexuální orgie, motorkáři. A hladoví vepři. Scény, při nichž vyhasínaly životy vancouverských...