Premium

Získejte všechny články
jen za 89 Kč/měsíc

Chystá se novinka, kdo spoří v penzijku, odečte z daní až 48 tisíc

Důchody mají být pro budoucí penzisty nižší. Populace stárne a průběžný důchodový systém, do něhož přispívají současní pracující na ty, kdo jsou již v penzi, vykazuje dlouhodobě schodek. Výdaje zkrátka nepokryjí příjmy. Chystají se proto novinky, které mají motivovat Čechy, aby si na penzi tvořili i vlastní finanční polštář. Co je ve hře a jak chce stát přimět lidi, aby si v penzijním spoření ukládali víc?
ilustrační snímek

ilustrační snímek | foto: Shutterstock

Státní pobídka je v současné době u smluv o doplňkovém penzijním spoření a penzijním připojištění stejná. Smlouvu o penzijním připojištění ale již uzavřít nelze. Na oba typy smluv je možné čerpat státní příspěvek a uplatnit daňový odpočet v ročním zúčtování daně nebo v daňovém přiznání.

Důchodci berou pár tisíc korun i víc než 70 tisíc. Rozdíly dál rostou

„Plánované legislativní změny chtějí motivovat lidi k vyšším pravidelným měsíčním úložkám. Od příštího roku proto má dojít ke zvýšení maximálního státního příspěvku, změn však doznají i podmínky pro uplatnění daňového odpočtu,“ říká Gabriela Ivanco, daňová poradkyně společnosti Mazars.

Nový maximální státní příspěvek až 340 korun

Aktuálně stát přispívá na penzijní smlouvy od 90 do 230 korun měsíčně v závislosti na částce měsíčního vkladu. Na minimální částku dosáhnou lidé, kteří měsíčně spoří 300 korun a na maximální státní podporu lidé spořící na svoji smlouvu 1 000 korun a více.

Spoření na důchod a současný státní příspěvek v Kč
Vlastní měsíční platba1003005008001000150020003000
Státní měsíční příspěvek090130190230230230230
Roční státní příspěvek1080156022802760276027602760

Nově by měl činit měsíční státní příspěvek 20 % z měsíčního vkladu. Na nejnižší státní příspěvek však dosáhnou jen ti, kdo budou spořit alespoň 500 korun, tedy o 200 korun více, než je tomu nyní.

Chcete být v penzi v naprostém klidu? Najděte si dobře placenou práci na portálu jobDNES.cz.

„Na maximální státní příspěvek 340 korun dosáhnou lidé spořící si na penzijní smlouvu měsíčně 1 700 korun a více,“ doplňuje Gabriela Ivanco.

Spoření na důchod s navrhovaným státním příspěvkem v Kč
Vlastní měsíční platba1003005008001000150017002000
Státní měsíční příspěvek00100160200300340340
Státní příspěvek za rok00120019202400360040804080
zdroj:návrh MF ČR, propočet iDNES.cz

Podmínky pro daňový odpočet za rok 2023

Vlastní vklady na penzijní smlouvu snižují daňový základ. Díky tomu mohou střadatelé uhradit státu nižší daň z příjmu. Daňový odpočet se uplatní vždy až za celý kalendářní rok v daňovém přiznání nebo v ročním zúčtování daně. Přílohou k daňovému formuláři je potvrzení od příslušné penzijní společnosti.

Pro možnost uplatnění daňového odpočtu se však hodnotí vlastní vklady na smlouvu nad částku příspěvku, ke které náleží maximální státní příspěvek, za rok 2023 nad 1 000 korun měsíčně. Daňový základ za rok 2023 je přitom možné snížit maximálně o 24 000 korun.

Spoření na důchod: státní příspěvek a sleva na dani v Kč
Vlastní měsíční platba1003005008001000150020003000
Státní měsíční příspěvek090130190230230230230
Roční státní příspěvek1080156022802760276027602760
Roční úspora na daních0000090018003600
Celkově roční výhody01080156022802760366045606360

Na maximální daňový odpočet za rok 2023 vzniká při pravidelném vkladu na smlouvu nárok při měsíční úložce ve výši 3 000 korun a více. Některým zaměstnancům přispívá na smlouvu i zaměstnavatel, pro účely daňového odpočtu se však tyto příspěvky nehodnotí.

„Každá tisícikoruna daňového odpočtu přináší daňovou úsporu 150 korun, lidem s velmi vysokými příjmy podléhající vyšší 23% sazbě daně z příjmu dokonce daňovou úsporu 230 korun,“ vypočítává daňová poradkyně.

Plánované daňové změny

Legislativní návrh počítá s tím, že od roku 2024 si bude poplatník moci uplatnit v součtu daňový odpočet na penzijní smlouvy, smlouvy o životním pojištění a také v nově navrhovaném tak zvaném Dlouhodobém investičním produktu v částce 48 000 korun.

Každý si přitom bude moci zvolit, jak celou částku uplatní – zda jen na jeden produkt, nebo zvolí kombinaci vícero forem spoření. „Bude tedy například možné si uplatnit celou částku ve výši 48 000 korun jen u smlouvy o doplňkovém penzijním spoření a u ostatních produktů odpočet nevyužít,“ upřesňuje Gabriela Ivanco.

Důchody štěpí společnost. Jak to vidí mladí, starší generace a experti

Nově navrhovaný Dlouhodobý investiční produkt bude představovat novou formu investičního penzijního účtu u zákonem definované finanční instituce. Má fungovat jako třetí penzijní pilíř s dlouhodobou daňově podporovanou formu spoření na stáří. Lidé, kteří se v něm rozhodnou vytvářet finanční polštář, budou moci nakupovat různé finanční produkty, například akcie, dluhopisy nebo podíly v investičním fondu.

Autor:
  • Nejčtenější

Česká hořčice se žlutými kvítky okouzlila i Monako a míří na Vídeň

15. června 2024

Vyhlášenou hořčici s typickými žlutými kvítky na obalu vyrábí firma ve Břvanech na Lounsku už...

Začátky byly krušné. Dnes patří firma ke špičce v oboru betonových výrobků

8. června 2024

Zaměstnanci firmy DITON začínali před čtvrt stoletím v pronajatém areálu bývalého zemědělského...

{NADPIS}

{LABEL} {POPISEK}

Vyzkoušeli jsme zaplatit prstenem. Novinku odstartovala v Česku mBank

14. června 2024

Zaplatit v obchodě kartou, mobilem či třeba hodinkami je u nás už běžné. Teď lze nově platit i...

Předdůchodců v Česku přibývá. Seknout s prací lze o dva až pět let dřív

13. června 2024

Důchodový věk se v Česku prodlužuje a sjednocuje u mužů i žen. Ročníky 1972 a mladší mají podle...

{NADPIS}

{LABEL} {POPISEK}

Opotřebení, škoda nebo ztráta svěřené věci. Co po vás může zaměstnavatel chtít

12. června 2024

Při skončení pracovního poměru je třeba myslet na to, že i vy jako zaměstnanec máte vůči...

Česká hořčice se žlutými kvítky okouzlila i Monako a míří na Vídeň

15. června 2024

Vyhlášenou hořčici s typickými žlutými kvítky na obalu vyrábí firma ve Břvanech na Lounsku už...

Lukrativní pozemky nedaleko Prahy zanedlouho ožijí

14. června 2024

Advertorial YD Real Estate, divize finanční skupiny YD Capital, zhodnocuje pozemky nedaleko Prahy, kde nabízí...

Firemní vzdělávání je na vzestupu. Trendy v něm určují sami zaměstnanci

14. června 2024

Vzdělávání zaměstnanců je pro firmy naprosto zásadní. Nejen proto, aby udržely krok s dobou, která...

Vyzkoušeli jsme zaplatit prstenem. Novinku odstartovala v Česku mBank

14. června 2024

Zaplatit v obchodě kartou, mobilem či třeba hodinkami je u nás už běžné. Teď lze nově platit i...

Do Itálie se nevrátím, tady vše funguje lépe, říká dcera Petra Hapky

Dcera slavného českého hudebníka Petra Hapky (†70) Petra (41) žila od 3 let s matkou v italském Římě. Ve 29 letech se...

Koupil byt i s nájemníkem a zdražil o sedm tisíc. Chce výnos 4,5 procenta

Seriál Našel jsem si nájemní byt, ve kterém bydlím několik měsíců. Platím 17 tisíc korun za nájem a k tomu měsíční poplatky za...

Čekám na transplantaci, ale dám přednost mladým, říká herec Zdeněk Žák

Herec Zdeněk Žák (71) si nikdy moc nepřipouštěl své zdravotní problémy. Nemoci přecházel a k doktoru se nehnal, až...

Za srážku vlaků únava nemohla, ukázalo šetření. Strojvůdce si chybu uvědomil

Strojvedoucí havarovaného rychlíku RegioJet, v kterém minulý týden zemřeli v Pardubicích čtyři lidé, si těsně před...

Jen ať mě kritizují, moje šperky vydělávají, říká zpěvačka Lucie Bílá

Zatím jí to pořád zpívá, ale i Lucie Bílá (58) si uvědomuje, že jednou její kariéra skončí. Hlava ji z toho ovšem...