Premium

Získejte všechny články
jen za 89 Kč/měsíc

Chystá se novinka, kdo spoří v penzijku, odečte z daní až 48 tisíc

Důchody mají být pro budoucí penzisty nižší. Populace stárne a průběžný důchodový systém, do něhož přispívají současní pracující na ty, kdo jsou již v penzi, vykazuje dlouhodobě schodek. Výdaje zkrátka nepokryjí příjmy. Chystají se proto novinky, které mají motivovat Čechy, aby si na penzi tvořili i vlastní finanční polštář. Co je ve hře a jak chce stát přimět lidi, aby si v penzijním spoření ukládali víc?
ilustrační snímek

ilustrační snímek | foto: Shutterstock

Státní pobídka je v současné době u smluv o doplňkovém penzijním spoření a penzijním připojištění stejná. Smlouvu o penzijním připojištění ale již uzavřít nelze. Na oba typy smluv je možné čerpat státní příspěvek a uplatnit daňový odpočet v ročním zúčtování daně nebo v daňovém přiznání.

Důchodci berou pár tisíc korun i víc než 70 tisíc. Rozdíly dál rostou

„Plánované legislativní změny chtějí motivovat lidi k vyšším pravidelným měsíčním úložkám. Od příštího roku proto má dojít ke zvýšení maximálního státního příspěvku, změn však doznají i podmínky pro uplatnění daňového odpočtu,“ říká Gabriela Ivanco, daňová poradkyně společnosti Mazars.

Nový maximální státní příspěvek až 340 korun

Aktuálně stát přispívá na penzijní smlouvy od 90 do 230 korun měsíčně v závislosti na částce měsíčního vkladu. Na minimální částku dosáhnou lidé, kteří měsíčně spoří 300 korun a na maximální státní podporu lidé spořící na svoji smlouvu 1 000 korun a více.

Spoření na důchod a současný státní příspěvek v Kč
Vlastní měsíční platba1003005008001000150020003000
Státní měsíční příspěvek090130190230230230230
Roční státní příspěvek1080156022802760276027602760

Nově by měl činit měsíční státní příspěvek 20 % z měsíčního vkladu. Na nejnižší státní příspěvek však dosáhnou jen ti, kdo budou spořit alespoň 500 korun, tedy o 200 korun více, než je tomu nyní.

Chcete být v penzi v naprostém klidu? Najděte si dobře placenou práci na portálu jobDNES.cz.

„Na maximální státní příspěvek 340 korun dosáhnou lidé spořící si na penzijní smlouvu měsíčně 1 700 korun a více,“ doplňuje Gabriela Ivanco.

Spoření na důchod s navrhovaným státním příspěvkem v Kč
Vlastní měsíční platba1003005008001000150017002000
Státní měsíční příspěvek00100160200300340340
Státní příspěvek za rok00120019202400360040804080
zdroj:návrh MF ČR, propočet iDNES.cz

Podmínky pro daňový odpočet za rok 2023

Vlastní vklady na penzijní smlouvu snižují daňový základ. Díky tomu mohou střadatelé uhradit státu nižší daň z příjmu. Daňový odpočet se uplatní vždy až za celý kalendářní rok v daňovém přiznání nebo v ročním zúčtování daně. Přílohou k daňovému formuláři je potvrzení od příslušné penzijní společnosti.

Pro možnost uplatnění daňového odpočtu se však hodnotí vlastní vklady na smlouvu nad částku příspěvku, ke které náleží maximální státní příspěvek, za rok 2023 nad 1 000 korun měsíčně. Daňový základ za rok 2023 je přitom možné snížit maximálně o 24 000 korun.

Spoření na důchod: státní příspěvek a sleva na dani v Kč
Vlastní měsíční platba1003005008001000150020003000
Státní měsíční příspěvek090130190230230230230
Roční státní příspěvek1080156022802760276027602760
Roční úspora na daních0000090018003600
Celkově roční výhody01080156022802760366045606360

Na maximální daňový odpočet za rok 2023 vzniká při pravidelném vkladu na smlouvu nárok při měsíční úložce ve výši 3 000 korun a více. Některým zaměstnancům přispívá na smlouvu i zaměstnavatel, pro účely daňového odpočtu se však tyto příspěvky nehodnotí.

„Každá tisícikoruna daňového odpočtu přináší daňovou úsporu 150 korun, lidem s velmi vysokými příjmy podléhající vyšší 23% sazbě daně z příjmu dokonce daňovou úsporu 230 korun,“ vypočítává daňová poradkyně.

Plánované daňové změny

Legislativní návrh počítá s tím, že od roku 2024 si bude poplatník moci uplatnit v součtu daňový odpočet na penzijní smlouvy, smlouvy o životním pojištění a také v nově navrhovaném tak zvaném Dlouhodobém investičním produktu v částce 48 000 korun.

Každý si přitom bude moci zvolit, jak celou částku uplatní – zda jen na jeden produkt, nebo zvolí kombinaci vícero forem spoření. „Bude tedy například možné si uplatnit celou částku ve výši 48 000 korun jen u smlouvy o doplňkovém penzijním spoření a u ostatních produktů odpočet nevyužít,“ upřesňuje Gabriela Ivanco.

Důchody štěpí společnost. Jak to vidí mladí, starší generace a experti

Nově navrhovaný Dlouhodobý investiční produkt bude představovat novou formu investičního penzijního účtu u zákonem definované finanční instituce. Má fungovat jako třetí penzijní pilíř s dlouhodobou daňově podporovanou formu spoření na stáří. Lidé, kteří se v něm rozhodnou vytvářet finanční polštář, budou moci nakupovat různé finanční produkty, například akcie, dluhopisy nebo podíly v investičním fondu.

Autor:
  • Nejčtenější

Elixír z bylin, cukru a radosti, pro jeho autora úkol za odměnu. Příběh Kofoly

Přes šedesát let dělá Čechům Kofola společnost na výletě, pod stanem i vánočním stromkem. Za časů císaře Rudolfa II. bývalo Staré Město pražské plné alchymistů, kteří se snažili přimět rtuť...

13. července 2024

O hypotéky se zvedá zájem. Zmapovali jsme nejlepší nabídkové sazby

Premium

Výrazné zlevňování hypotečních úvěrů se podle odborníků nedá očekávat. Řada lidí proto již nečeká a žádá o hypotéku. Trh s hypotékami se tak postupně rozhýbává, což potvrzuje aktuální situace na...

17. července 2024

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Měl opatrovníka, ale byl svéprávný. Banka mu přesto nedala jeho peníze

Soudem určený opatrovník pro nakládání s majetkem nijak neomezuje danou osobu v případě, že ji soud zároveň neomezil na svéprávnosti. V praxi se ale stává, že je banka přespříliš obezřetná a peníze...

16. července 2024

Jak se dědí družstevní byt a kdy přechází na dědice právo nájmu

Premium

Součástí pozůstalosti je veškerý majetek zůstavitele, tedy například i byt ve vlastnictví. Jak je to ale s bytem družstevním nebo nájemním? Nejen na tuto otázku čtenáře iDNES.cz odpovídá advokát...

12. července 2024

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Proč a jak investovat do umění a co ovlivňuje hodnotu díla

Umělecká díla zpravidla nevznikají s cílem vytvořit nástroj investování. Často však tuto schopnost mají. Předpokladem je, že se při tomto investování řídíme určitými pravidly. Co brát do úvahy,...

15. července 2024

Dukovany rozjíždějí nábory. Poptávají elektroinženýry či šéfa bezpečnosti

Vítěz na dostavbu dalšího jaderného bloku je znám sotva osmačtyřicet hodin, ale české podniky na náborech lidí pracují už několik měsíců. A to včetně samotného ČEZ.

19. července 2024

Aby letní hodokvas neprodražil dovolenou. Kolik může stát zdravotní péče

Premium

Na poskytnutí bezplatné zdravotní péče se nedá ani v zemích Evropské unie na sto procent spolehnout. Riziky jsou různé doplatky na recepty, léky, vyšetření nebo i pobyt na lůžku. Nejdražší je ale...

18. července 2024

O hypotéky se zvedá zájem. Zmapovali jsme nejlepší nabídkové sazby

Premium

Výrazné zlevňování hypotečních úvěrů se podle odborníků nedá očekávat. Řada lidí proto již nečeká a žádá o hypotéku. Trh s hypotékami se tak postupně rozhýbává, což potvrzuje aktuální situace na...

17. července 2024

Měl opatrovníka, ale byl svéprávný. Banka mu přesto nedala jeho peníze

Soudem určený opatrovník pro nakládání s majetkem nijak neomezuje danou osobu v případě, že ji soud zároveň neomezil na svéprávnosti. V praxi se ale stává, že je banka přespříliš obezřetná a peníze...

16. července 2024

Zemřela Shannen Doherty. Hvězda Beverly Hills 90210 podlehla rakovině

Po téměř deseti letech boje s rakovinou zemřela americká herečka Shannen Doherty, informují média. Proslavil ji seriál...

Princezna Kate přišla s dcerou na Wimbledon, setkala se i s Krejčíkovou

Princezna Kate (42) přišla na mužské finále letošního Wimbledonu spolu se svou dcerou Charlotte (9). V zákulisí se...

Piju každý den. Dřív nebo později se upiju k smrti, líčí bývalý fotbalista Fenin

Fotbalista Martin Fenin (37) neprožívá nejlepší období. Nejen, že mu nevyšlo manželství s policistkou Beatou, se kterou...

Restauratéři chtějí zakázat vstup Biance Censori, vadí jim její odhalování

Přítelkyně rappera Kanyeho Westa (47) Bianca Censori (29) je známá svým stylem „oblečená neoblečená“ a snaží se šokovat...

Rytmusovi shořelo auto na dálnici, podařilo se mu vyváznout bez zranění

Slovenský raper Rytmus (47) zveřejnil na Instagramu video hořícího vozu. Je to auto jeho manželky Jasminy Alagič (35),...