Soud 54letého Shaha shledal vinným z toho, že mezi lety 2012 až 2015 podal 3239 žádostí o vrácení daně z dividend, čímž daňové úřady okradl o miliardy.
Vyměřený dvanáctiletý trest vězení je podle agentury Reuters jedním z nejdelších za podobný čin, které kdy soudy v dánské historii udělily.
Projednávání případu, kterému předcházelo skoro desetileté vyšetřování, začalo v květnu. Obžaloba prokázala, že fiktivní společnosti ovládané Shahem předstíraly vlastnictví akcií dánských společností a získávaly daňové úlevy, na které neměly nárok. Případ projednávaly také soudy v Británii nebo Dubaji, kde odsouzený působil.
Shah prováděl takzvané cum-ex schéma, kdy nakupoval a prodával akcie v době výplaty dividend. Transakce prováděl tak rychle, že daňové úřady již nemohly identifikovat skutečného vlastníka, díky čemuž mohl Shah nezákonně požadovat daňové úlevy ze zisku.
Tento typ podvodu praktikovali obchodníci i v jiných zemích, například v Německu, a podle agentury Bloomberg stály evropské daňové poplatníky až 150 miliard eur (více než 3,7 bilionu Kč).
