Finanční správa šetří téměř 450 karuselů, odhalila je kontrolní hlášení

  5:00aktualizováno  5:00
Co mají společného Roztok, Šroubek, Brusle, Elegán nebo Mor? Jsou to krycí názvy pro podvodná řetězová schémata, která odhalila od září loňského roku daňová správa na základě analýzy kontrolních hlášení o DPH. Aktuálně šetří analytici 443 podezřelých řetězců z celkem 1 900 dosud odhalených.

Reálné schéma velmi složitého karuselového podvodu se zapojením českých firem. | foto: Finanční správa ČR

Při prošetřování podezřelých řetězců jsou nejdříve na řadě ty potenciálně největší daňové úniky. „Postupujeme od největších rizik k těm nejmenším, máme omezenou kapacitu,“ řekl Martin Janeček, ředitel finanční správy.

Kontrolní hlášení funguje od roku 2016. Plátci DPH na formulářích měsíčně nebo čtvrtletně uvádějí od koho a za kolik nakoupili zboží a služby. Dosud v nich daňová správa našla možné úniky ve výši 21,5 miliardy korun (více o prvních výsledcích kontrolního hlášení zde). Část z toho jsou ale jen administrativní chyby – například odběratel chybně uvede číslo faktury, takže ji u dodavatele nejde zkontrolovat.

V největší pavučině je 171 firem

Finanční správa v úterý zveřejnila anonymizovaná schémata několika karuselových podvodů. Nejsložitější z nich připomíná pavučinu, je do něj zapojeno 171 firem. Nejvyšší doměřená daň činí 120,5 milionu korun. Nejoblíbenějšími komoditami v podvodech jsou agenturní zaměstnávání, reklamní služby anebo elektronika.

Karuselové podvody

Finanční správa odhalila 1 900 řetězců, do nichž je zapojeno téměř 9 000 subjektů. Prověřuje 443 řetězců a 4 886 firem.

Při spárování kontrolních hlášení mezi odběratelem a dodavatelem zjišťovali kontroloři případný nesoulad. Zjistili 55 000 možných pochybení, které mohou znamenat daňový únik až 21,5 mld korun.

Zdroj: Finanční správa

Jak řetězový podvod funguje? Na začátku stojí firma registrovaná jako plátce DPH, která poskytuje zboží nebo službu. Komodita ale může být jen fiktivní. Firma věc přeprodá dalšímu článku v řetězci. Jenže z tržby neodvede DPH a zmizí, nepodá daňové přiznání ani kontrolní hlášení. Obvykle za ní stojí takzvaní bílí koně – nastrčení cizinci z východu či bezdomovci s trvalým bydlištěm na obecním úřadě.

Nikdo si na nich nic nevezme, peníze z firmy mezitím vytáhne organizátor podvodu, často se obchoduje v hotovosti, anebo někdo vybílí účet prostřednictvím bankomatu.

Zboží nebo služba se pak přeprodává dál přes řetězec firem, aby se oddálilo odhalení podvodu. Poslední v řadě pak prodá komoditu konečnému uživateli doma nebo ji prodá do jiného státu EU a inkasuje nadměrný odpočet DPH (‚vratku‘) od finančního úřadu. To je částka, kterou finanční úřad na začátku řetězce sice nedostal, ale má povinnost ji firmě vyplatit – pokud nemá důvodné pochybnosti.

Výběr daně se může zvýšit až o 9 miliard

Ředitel Janeček očekává, že letos se díky kontrolnímu hlášení zvedne výběr DPH zhruba o 9 miliard korun. Loni se základna po očištění o růst ekonomiky zvedla podle odhadů daňové správy o více než 11 miliard. Část firem hlášení od podvodu odradí, část peněz se podaří získat formou zablokování majetku a účtů nebo zadržením vratky DPH.

Jak fungují podvodné kolotoče? Zboží rotuje přes desítky firem

Na přelomu roku 2015 a 2016 například finanční úřad obstavil účty firmě provozující e-shop Levneelektro.cz (více zde), která to označila v médiích za šikanu. Nezbavila ale finanční správu mlčenlivosti, aby zveřejnila své důkazy. Případ vyšetřovala policie a padla v něm čtyři obvinění s podezřením na únik DPH.

Preventivní zablokování peněz, takzvaný zajišťovací příkaz, může teoreticky postihnout i firmu, která je do podvodu zapletená nevědomě (o problémech při zajišťování účtů zde). Finanční úřad za poslední čtyři roky prohrál sedm sporů u Nejvyššího správního soudu. Za stejnou dobu vydal pět tisíc příkazů.

Autor:

Nejčtenější

Naše platební karta nesmí do peněženky, varuje Apple. Hrozí poškození

V rámci Apple Card můžete mít i platinovou kreditní kartu.

Společnost Apple uvedla tento týden na trh v USA vlastní platební kartu. Zároveň zveřejnila návod, jak o ni pečovat,...

Německo se chystá na recesi. Ochranný val by je stál 50 miliard eur

Kancléřka Angela Merkelová se spolkovým ministrem financí Olafem Scholzem...

Když v roce 2008 udeřila na Německo ekonomická krize, odpověděli v Berlíně zavedením slev na nové auto, pro které se v...

Balík do ruky nedošel? U České pošty narazíte, reklamovat může jen e-shop

ilustrační snímek

Zákazník si v obchodě objedná doručení zboží domů a zaplatí poštovné a balné. Jenže v situaci, kdy mu „balík do ruky“...

Delší než Eiffelova věž. V Evropě přistála největší nákladní loď na světě

MSC Gülsün

V německém Bremerhavenu přistála v pondělí největší kontejnerová loď na světě a dokončila tak svou první cestu z Číny...

Nejplastovější máte padáka. Tesco vyřadí výrobky, které přehánějí balení

ilustrační snímek

Společnost Tesco slíbila, že zintenzivní své úsilí v boji proti plastům na jedno použití. Jedním z opatření, které...

Další z rubriky

Za výplatu 112 litrů tuzemáku. Cena alkoholu roste úměrně se mzdou

Alkohol (ilustrační foto)

I když Češi pořád pijí nadprůměrně, spotřeba alkoholu v Česku klesá. Z jedné výplaty si pořídí 112 litrů lahví rumu,...

Češi chtějí větší a dražší jízdní kola. Před nákupem si je rádi zkoušejí

Jezdci na bicyklech na cyklotrase Greenway Jizera.

Češi kupují stále dražší a větší kola. Žádanější než dřív jsou speciály do terénu nebo na silnici. V Česku se za rok...

Práce jako pro Popelku. Divadla paruky potřebují, vlásenkáři ale chybí

vlásenkářka Jarmila Kamínková

Divadla hledají zkušené vlásenkáře. Ruční výroba paruk je náročná a filmový průmysl nabízí lepší finanční ohodnocení....

Akční letáky
Akční letáky

Prohlédněte si akční letáky všech obchodů hezky na jednom místě!

Najdete na iDNES.cz